一、单位基本情况

（一）机构设置情况：

由于2019年下半年乡镇机构改革，年末共华镇下设如下内设机构：党政办公室；党建办公室；经济发展办公室；社会事务办公室；自然资源和生态环境办公室；社会治安和应急管理办公室；财政财务管理办公室(财政所）。所属事业单位的部门：综合行政执法大队；社会事务综合服务中心；农业综合服务中心；党群和政务服务中心；退役军人服务站。

(二）人员情况：

沅江市共华镇人民政府是财政全额拨款单位，目前编制配置数及实有人员情况。2019年年末机构改革后机关行政编制62名，全额拨款事业编制76名。但本单位年未实有人数行政52人（机关44人、财政8人），事业26人（广播4人、计生6人、农业11人、经管5人），退伍10人，分流27人。事业编制实有人数不含水管、国土、林业的人数。

（三）主要工作职责：

共华镇人民政府是基层国家行政机关。贯彻落实党中央关于乡镇工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、益阳市委、沅江市委关于乡镇工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对乡镇工作的集中统一领导。领导本地区经济、政治、文化、社会、生态文明建设等各项工作和基层社会治理；依法行使政府管理和服务职能。主要体现在：加强党的建设；推进区域发展；组织公共服务；实施公共管理；维护公共安全;加强监督执法；领导基层自治；动员社会参与；承办市委、市政府交办的其他任务；职能转变。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

2019年收入总额6508万元，支出总额 5832万元，期末结转结余676万元。

一、收入分析

2019年全年总收入6458万元，其中：

1.公共财政经费拨款。年初市政府核定我镇预算内收入1399.60万元(含纳入预算内非税收入540.15万元)。

2.上级补助收入预算为0万元。

3.预算外收入执行情况。2019年财政预算外收入为2135.86万元，其中：

⑴非税收入584.45万元。

⑵上级主管部门拨款1551.41万元。

二、支出分析

2019年财政总支出5831.52万元，其中：一般公共服务支出2168.05万元；公共安全支出21.6万元；教育支出2.44万元；科学技术支出8万元；文化体育与传媒支出57.2万元；社会保障和就业支出132.5万元；卫生健康支出102万元；节能环保支出1019.35万元；城乡社区支出351.27万元；农林水支出1426.93万元；交通运输支出187万元；资源勘探信息等支出6万元；商业服务业等支出3万元；其他支出200.64万元。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算数为1.3万元，支出决算数为4.67万元。具体情况如下：公务用车运行维护费决算数为2.42万元。公务用车保有量1辆,公务接待费决算数为2.25万元。公务接待批次人次。2019年“三公”经费决算与2018年基本持平，湖南省沅江市共华镇人民政府按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）专项支出的管理和使用情况

专项支出4985.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1396.44万元，占28%；国防支出4万元；公共安全支出21.6万元；教育支出2.44万元；科学技术支出8万元；文化旅游体育与传媒支出16.2万元；社会保障和就业支出132.5万元；卫生健康支出81.78万元；节能环保支出1019.35万元；城乡社区支出351.27万元；农林水支出1334.77万元；交通运输支出187万元；资源勘探信息等支出6万元，商业服务业等支出3万元；自然资源海洋气象等支出5万元；住房保障支出32万元；灾害防治及应急管理支出7.5万元；其他支出377.14。

专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。专项资金实行报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

三、单位专项组织实施情况

（一）专项组织情况方面。我镇加强专项项目组织管理，严格落实财务管理制度。

（二）专项管理情况方面。一是严格执行项目预、结算审核制度。二是严格按照既定的项目实施方案，及时完善项目管理制度，认真开展财务决算工作，充分发挥资金的使用效益。

四、存在的问题 

财政收入增长幅度已经下降，并将继续维持下去，今年可能还是负增长，但刚性增长的均势却没有改变，也将继续维持下去，造成收支矛盾十分突出，如何加强财政资金绩效管理，通过内部挖潜促进资源优化配置，把有限的财力用在刀刃上，将每一分钱都用准、用好、做到“少花钱，多办事、办好事”，是财政工作面临的一个重大问题，也是迫在眉睫的任务，且乡镇工作人员项目管理能力有限，专业水平较低，专业技术知识有待提高，管理经验不足。资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化，实际工作完成效益不高。上级主管部门指导作用发挥不够，各工作部门之间，缺乏有效沟通与配合，统一组织协调工作有待加强。

五、改进措施及有关建议

形成一个“讲绩效、重绩效、用绩效”的氛围。改变普遍存在的“重投入、轻管理、重支出、轻绩效”的习惯思维。建立“花钱必问效，无效必问责”的良性机制。对于乡镇财政我们要从以下方面加强管理：

1、加强预算管理，确保收支按预算执行，加强专项资金清理整合。

2、充分发挥财政职能，支持地方经济发展。积极推行政务财务公开，不断改进服务方式,加强财政窗口建设。通过向上级争取资金，加大对农村公益事业投资力度，促进公益事业发展。

3、全面实施绩效管理。推进绩效管理与预算管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制；强化预算支出主体责任，着力提升绩效目标质量；切实强化结果应用，将绩效目标审核结果作为年度安排预算的重要依据，切实提高财政资金使用绩效。

4、加强财政监督，提高财政资金使用效益。规范单位财务管理和资金使用，规范会计核算，确保专款专用，主要对重点项目建设、社保、扶贫、涉农补贴资金等各类资金追踪管理与监管力度，规范了财政资金使用途径。

5、提高自身素质，加强队伍建设。以法律法规、机关管理制度为准则，切实转变干部工作作风，加强政治业务学习，细化政务财务公开，建立健全各项内部管理制度。认真参与上级部门组织的业务培训，进一步规范会计基础工作，提高了财政管理水平。

 

                  沅江市共华镇人民政府  

2020年10月9日