一、部门基本情况

（一）机构设置情况。

沅江市文化市场综合行政执法大队系沅江市文化旅游广电体育局管理的副科级公益一类事业单位。内设办公室、财务室、广电中队，东区中队，西区中队，乡镇中队等。

（二）人员情况。

沅江市文化市场综合行政执法大队现有干职工33人（其中，退休6人，在职27人）。

（三）主要工作职责。

1、宣传、贯彻执行党和国家有关文化、旅游、文物、出版、广播电视、电影体育市场管理的法律、法规和方针政策；

2、负责全市文化市场综合行政执法工作；

3、承担市“扫黄打非”工作领导小组办公室交办的工作

4、承担市委宣传部和市新闻出版局交办的工作

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

1、基本支出的主要用途范围及资金的管理情况。2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出262.274万元。其中人员经费支出242.322万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费支出 19.952万元。主要包括：办公费、印刷费、邮电费，公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。

2、年初总预算收支情况。2021年度部门预算数为277.553万元，其中:基本支出243.153万元，项目支出34.4万元（文化执法工作经费23万元，扫黄打非专项6.4万元，文物保护执法经费５万元）

3、本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标情况。2021年度实际收到的一般预算财政拨款收入为313.722万元，与年初预算安排277.553万元相比追加36.169万元，主要原因是2021年度人员工资提标，上年欠拨专项资金在本年拨付。

4、年度预算收入决算情况。2021年，本部门年初预算收入277.553万元，年度执行中因单位事权调整，2021年决算收入实际完成348.322万元，其中：财政拨款收入313.722万元，占90.06%；上级补助收入34.6万元，占 9.94%。

5、年度预算支出决算及结余情况。2021年，本部门年初预算支出277.553万元，年度执行中因单位事权调整，2021年决算支出实际完成348.322万元，其中：基本支出完成296.874万元，占85.23%。项目支出51.39万元，占14.77%。本年度财政拨款结转结余487.06元，主要是一般公共预算财政拨款结余487.06元，为2021年12月职工个人所得税未扣回资金 。

6、本年“三公经费”预算情况。2021年，“三公经费”年初总预算数1万元，其中：公务接待费１ 万元。

7、“三公经费”预算执行情况。2021年，“三公经费”年初总预算数1万元，年末决算数0.9837万元，其中公务接待费0.9837万元。与上年决算数对比增加0.9508万元，变动的原因是上年支出在本年列支。本年无的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况

8、与上年比较“三公经费”控制情况。与上年决算数对比增加0.9508万元，变动的原因是上年支出在本年列支。本年无的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况

三、部门整体支出管理情况

总的来说，我单位财务管理较为严格，严格按照市财政局制定的公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公务支出管理。严格履行财务审批手续，做到了无计划安排不报账，无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。对干职工而言，工资和福利得到了及时发放，生活有了保障，维护了社会的稳定。对项目资金的实施、资金投向及调度安排、固定资产购置及交付使用进行跟踪管理，确保项目资金专款专用。对于批量及单价在规定金额以上的物品采购，均实行政府采购制度。年度计划、重大支出等重大事项均经过党组会议集体讨论决定。

四、存在的主要问题及有关建议

（一）存在的问题

1.编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目仍存有细微差异。

2.固定资产管理有待加强。部分固定资产折损，未及时进行清理。

（二）有关建议

1.按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

2.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好单位整体支出预算评价工作。

3.完善固定资产管理制度，从资产采购、使用以及报废各环节规范固定资产的管理，提高固定资产使用效率，减少资金浪费。