一、部门基本情况

（一）机构设置情况：

沅江市洞庭湖博物馆为沅江市文化旅游广电体育局所属正股级公益类财政补助事业单位。

沅江市洞庭湖博物馆为沅江市文旅广体局下属二级机构，内设股室5个，即办公室、财务室、资料室、考古队、典藏室。

（二）人员情况

沅江市博物馆2021年年末实有人数15人。其中：在职职工7人，离退休人员8人。

（三）主要工作职责

1、宣传贯彻执行《中华人民共和国文物保护法》及有关法律、法规，增强全民族全社会的文物保护意识。

2、负责对具有历 史、艺术、科学价值的可移动文物的征集、收藏、保管、陈列、展示，充实博物馆展品的内容，提高展品的内涵。

3、对馆藏文物按有关规定进行妥善保管。采取有效措施，防火、防盗，确保文物安全。

4、对全县范围内的历史、民俗文物进行普查、征集和保护。

5、举办文物展出，发挥宣传窗口作用，为县经济发展服务，推动我市旅游业发展。

6、对各个时期遗址、历史建筑物进行保护，防止文物非法流通，打击文物犯罪活动，创造健康有序的文物保护环境。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

1、基本支出的主要用途范围及资金的管理情况

基本支出是为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和日常公用经费。我馆严格执行国家的财政财务制度，各项支出要全部纳入单位预算，统一核算和管理，统筹兼顾保证重点，合理安排支出比例，分清经费渠道，划清资金界限，加强政府采购管理，节约各种费用支出。

2021年我馆基本支出117.06万元，其中:人员经费100.78万元、日常公用经费支出16.28万元。基本支出主要用于基本运转而发生的各项支出，包括用于基本工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障缴费、聘请人员工资等人员性经费和办公费、水电费、差旅费、培训费、会议费、维修费、公务接待、工会经费等日常公用经费等支出。

2、年初总预算收支情况

2021年年初预算收入共102.28万元，全部为本级公共财政拨款收入。

2021年年初预算支出共102.28万元，基本支出94.28万元，其中人员经费84.2万元，日常公用经费10万元；项目支出8万元。

3、本年财政拨款其他收入。

2021年本级财政拨款其他收入75.07万元，其中：中央财政补贴资金、安防改造资金20万元及库房、技防改造资金30万元。

4、年度预算收入决算情况

2021年度收入合计223.15万元，其中财政拨款收入177.35万元，占 79.48%；上级补助收入45.8万,占20.52%，主要是市文旅广体局拨付资金45万元，用于成立政协书画室专项开支。

5、年度预算支出决算及结余情况

博物馆2021年度支出总计267.03万元。

（1）支出按性质分类

2021年度基本支出117.06万元，占43.84%；项目支出149.97万元，占56.16%。其中工资福利支出101.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等，对个人和家庭的补助0.54万元，主要包括：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金等；商品和服务支出119.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费，其他交通费用，其他商品服务支出等；资本性支出46.16万元，主要包括房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、网络信息化建设及大型修缮等。

（2）支出按功能科目分类

2021年文化旅游体育与传媒支出261.21万元，住房保障支出5.82万元。

（3）结余情况

2021年初结转61.46万元，本年收入223.15万元，本年支出267.03万元，年末结余17.58万元。

6、“三公经费”情况

2021年，我馆 “三公”经费财政拨款预算数1万元，2021年“三公”经费决算为0.22万元。

（二）专项支出的管理和使用情况

2021年度项目支出149.97万元,主要用于免费开放、政协书画室提质改造、珍贵文物保存环境质量监控工程、安防工程等专项，其中，免费开放55.57万元，政协书画室提质改造30万元，珍贵文物保存环境质量监控工程20万元、安防工程30万元，文物修缮及文化信息共享工程等专项共14.4万元。

3、专项资金管理情况分析

我馆遵循统筹规划、合理使用的原则，严格按照相关要求上报专项资金使用计划，并在实施过程中认真做到资金专项专用。建立相应的收支管理制度，不存在支出截留、挪用、挤占资金的现象。

三、部门整体支出管理情况

总的来说，我馆财务管理较为严格，严格按照市财政局制定的公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公务支出管理。严格履行财务审批手续，做到了无计划安排不报账，无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。对干职工而言，工资和福利得到了及时发放，生活有了保障，维护了社会的稳定。对项目资金的实施、资金投向及调度安排、固定资产购置及交付使用进行跟踪管理，确保项目资金专款专用。对于批量及单价在规定金额以上的物品采购，均实行政府采购制度。年度计划、重大支出等重大事项均经过班子会议集体讨论并报主管单位决定。

四、存在的主要问题及有关建议

（一）存在的问题

1.编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

2.固定资产管理有待加强。部分固定资产折损，未及时进行清理。

（二）有关建议

1.按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

2.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好单位整体支出预算评价工作。

3.完善固定资产管理制度，从资产采购、使用以及报废各环节规范固定资产的管理，提高固定资产使用效率，减少资金浪费。