一、 部门情况

（一）机构设置与人员情况

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）系沅江市文化旅游广电体育局下属全额拨款性质的公益性事业单位。现有干职工31人（其中，退休12人，在职19人），内设办公室、群文辅导培训室、文艺创作室、非物质文化遗产办公室、数字信息文旅云平台工作室、免费开放活动中心等。

（二）部门职能

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）是政府为保障公民基本文化权益设立的公益性文化事业机构，是国家向公民提供各类文化服务的公共文化设施。其主要职能职责：

 1、宣传党的路线、方针、政策，弘扬中华优秀传统文化，弘扬时代主旋律。

 2、通过组织各种文化艺术活动，向广大人民群众进行思想道德教育和审美、表美、创美教育，宣传国内外形势和社会主义现代化建设的伟大成就，运用文化艺术手段向群众普及科学文化知识。

 3、搞好群众文艺队伍建设，辅导、培训群众文艺骨干，组建多种门类的群众文艺团队，开展群众文艺创作活动。

 4、加强对各社区、企（事）业单位、机关、学校等文化站（室）的文化工作指导和文化活动辅导。

 5、积极开展群众文化理论研究，有计划地进行群众文化调研。

 6、搜集、整理、保护民族民间文化艺术遗产，建立健全群众文化艺术档案。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

1、基本支出的主要用途范围及资金的管理情况：2021年度基本支出190万元。其中:人员经费支出190万元，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、其他工资福利支出、退休费、住房公积金等支出；公用经费支出0万元，主要用于：办公费、邮电费、差旅费、租赁费、维护（修）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、办公设备购置费等。

2、年初总预算收支情况：2021年度部门预算数为194.7万元，其中:基本支出184.7万元，项目支出10.00万元（免费开放和非物质文化遗产保护）。

3、本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标情况：2021年度实际收到的一般预算财政拨款收入为229.6万元，与年初预算安排194.7万元相比追加34.9万元，主要原因是2021年度整体调资，绩效考核奖金、群众文化活动拨款及上级免费开放专款和非遗专款。

4、年度预算收入决算情况：2021年度收入合计229.6万元，其中：财政拨款收入229.6万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%。

5、年度预算支出决算情况：2021年度支出合计323.8万元，基本支出221.2万元，占68.3%;；项目支出102.6万元，占31.7%。

6、“三公经费”情况：2020年度三公经费预算支出1.5万元。其中，公务接待预算支出1.5万元。决算支出1.2万元（公务接待费1.2万元）。

（二）专项支出的管理和使用情况

2021年度项目支出102.6万元,主要用于免费开放、非遗保护活动、数字文化馆建设和开展各类群众文化活动。其中，免费开放开支22.5万元，群众文化活动开支13.9万元，民间团队活动开支66.2万元。

三、部门整体支出管理情况

总的来说，我馆财务管理较为严格，严格按照市财政局制定的公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公务支出管理。严格履行财务审批手续，做到了无计划安排不报账，无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。对干职工而言，工资和福利得到了及时发放，生活有了保障，维护了社会的稳定。对项目资金的实施、资金投向及调度安排、固定资产购置及交付使用进行跟踪管理，确保项目资金专款专用。对于批量及单价在规定金额以上的物品采购，均实行政府采购制度。年度计划、重大支出等重大事项均经过党组会议集体讨论决定。

四、存在的主要问题及有关建议

（一）存在的问题

1.编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

2.固定资产管理有待加强。部分固定资产折损，未及时进行清理。

（二）有关建议

1.按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

2.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好单位整体支出预算评价工作。

3.完善固定资产管理制度，从资产采购、使用以及报废各环节规范固定资产的管理，提高固定资产使用效率，减少资金浪费。