2022年度沅江市

市场服务中心部门决算

 

目 录

 

第一部分 沅江市市场服务中心概况

一、主要职能

二、机构设置

三、部门决算单位构成

 

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

 

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

 

第四部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 

 

沅江市市场服务中心概况

 

一、部门职责

本单位主要贯彻中央、省、市关于市场规划建设和管理的法律法规，执行本市市场计划建设和管理的规章制度；负责市场信息统计工作；经营管理自建市场和新建市场的资产，负责市场设施的维修和改造，为市场业主提供各种服务设施和服务项目，收取市场交易服务费；负责搞好市场消防、安全、卫生、秩序及其他经营性事务工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

沅江市市场服务中心为沅江市商务局所属副科级公益类事业单位，核定自收自支事业编制71名（其中市场服务中心机关8名，城区市场服务所29名，北部市场服务所34名)，设主任1名，副主任3名。目前实有人员情况：2022年本单位年未在职人数70人，退休37人，年末实有人数107人。中心机关内设4个股室，分别为办公室、人事股、财务股和市场管理股。

办公室负责协助中心领导参与政务，管理事务，搞好服务;负责文秘、信息调研、值班和会务安排；负责信访接待、办理提案、档案管理等工作；负责市场内的社会治安综合治理、安全保卫和消防等工作。

人事股负责机关和各所的机构设置、人事调配、工资福利、社会保险和职称评聘报批工作；负责全系统干部职工的思想政治工作和业务培训，管理人事档案；负责计划生育工作，协助做好纪检、工会的日常工作。

财务股负责管理全系统的财务财产，负责编制财务月报年报和预、决算方案；制定财务规章制度，负责各所的财务指导和审计监督；整理、保管财务档案，负责票证的核发和管理。

市场管理股负责全系统市场管理、服务的业务工作和基建维修工作。督促和协助基层各所市场资产，开展代储、代运、信息咨询和其他服务；监督检查市场各项规费的收取，负责市场规划、市场开发、市场水电设施管理和市场维修工作。

（二）决算单位构成。

从决算单位构成看，沅江市市场服务中心单位部门决算为一级预算单位，部门决算报表单独公开，没有下属单位。

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2022年度              部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位2022年度收入总计971.1万元，比上年同期增加80.2万元，增长9.01%；支出总计1007.97万元，比上年同期增加205万元，增长25.34%；主要原因是财政横向拨款其他收入增加，导致年度总收入增加，且其他收入是省商务厅下拨资金用于支付多个市场的修缮工作，从而支出相应增加。

二、收入决算情况说明

本单位2022年度收入总计971.10万元，其中财政拨款收入832.24万元，占比85.71%，其他收入138.85万元，占比14.29%；支出总计1007.97万元，其中人员经费691.10万元，占比68.56%，日常公用经费160.91万元，占比15.96%，项目支出155.96万元，占比15.47%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1007.97万元，其中：基本支出852.01万元，占84.53%；项目支出155.97 万元，占15.47%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收入总计832.24万元，比上年同期增加48.99万元，增长6.25%；财政拨款支出总计832.24万元，比上年同期增加48.99万元，增长6.25%。主要原因是工资提标导致财政拨款收入增加，干职工工资增加从而导致财政拨款支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出832.24万元，占本年支出合计的82.57%，与上年相比，比上年同期增加48.99万元，增长6.25%。主要原因是工资提标导致财政拨款收入增加，干职工工资增加从而导致财政拨款支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

本单位财政拨款支出832.24万元，主要用于以下几个方面：商业服务业（类）等支出779.33万元，占93.64%，住房保障（类）支出52.92万元，占6.36%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为708.67万元，支出决算数为832.24万元，完成年初预算的117.44%，其中：

1、商业服务业（类）支出，商业流通事务（款）行政运行（项）

年初财政预算为655.75万元，支出决算为 779.33万完成年初预算的118.84%，决算数大于预算数的主要原因是工资提标导致。

2、住房保障（类）支出，住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初财政拨款预算数52.92万元，支出决算数52.92万元，完成预算数的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出807.24万元，其中人员经费支出647.98万元，占基本支出的80.27%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效奖励、各类保险和住房公积金、伙食补助费、基本医疗保险、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、及生活补助。公用经费支出 159.26万元，占基本支出的19.72%，主要包括：办公费、印刷费、手续费、差旅费、维修（护）费、咨询费、培训费、公务接待费、水电费、劳务费及其他交通费用等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为3.2万元，其中公务接待费支出决算为 3.2万元。没有因公出国和公务用车。2022年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.2万元，其中公务接待费支出决算为 3.2万元，占100%。2022年度“三公”经费支出决算数比上年决算数减少0.2万元，主要原因：厉行节约，减少经费开支。

1、因公出国（境）情况说明

本单位没有出国（境）开支

2、公务用车购置及运行经费情况说明

本单位没有公务用车

3、公务接待情况说明

公务接待支出3.2万元，国内公务接待76批次，接待560人。接待支出主要用于下面各所来机关开会学习及兄弟单位来本单位考察学习等。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

我单位2022年度无政府性基金预算收入，也无相关支出安排。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位性质是差额补助的事业单位，无机关运行经费数据。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费无；开支培训费2.55万元，用于本单位干职工继续教育培训，人数51人，内容为后续教育网上学习培训费。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额20.21万元，其中：政府采购货物支出14.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出5.70万元。授予中小企业合同金额3.00万元，占政府采购支出总额的14.84%，其中：授予小微企业合同金额2.00万元，占政府采购支出总额的9.90%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位国有资产账面价值为977.91万元，其中房屋及建筑物账面价值是965.64万元，占资产的98.75%，本单位没有车辆，没有单位价值50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

一、绩效管理工作开展情况

根据《预算绩效管理工作考核办法》文件精神，现将我单位预算绩效管理工作总结如下：

1.加强管理制度建设，提高对预算一体化系统的学习，利用信息化手段更好的协助单位对整体预算的把控。

2.全面实施预算项目绩效目标管理，一方面每年对单位申报的预算项目进行全面梳理，加强审核，合理保障，所有项目必须有明细的资金预测；另一方面，完善绩效管理责任，财政部门下达年度预算时，通过规范格式下达绩效目标，单位是执行主体，负责实现绩效目标。

3.加强财务监督和绩效评价，把绩效管理的理念和方法引入日常经费的管理，逐步建立起以强化资金使用效益为核心的绩效评价体系。进一步完善财务监督制度，强化重大项目经费的全过程审计。

二、部门决算中项目绩效自评结果

按照《沅江市财政局关于做好2022年度预算绩效自评工作的通知》沅财绩【2023】1号文件工作部署，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》等文件要求，我单位积极组织各个相关股室对2022年度部门预算绩效开展了自评，现将具体情况汇报如下：

本单位2022年专项资金为25万元，由财政拨款，在使用过程中能做到专款专用，主要用于市场卫生维护，市场整治与维修。市场卫生维护于年初1月份就开始实施，分月进行。市场整治与维修于3月份实施，根据市场状况据实进行,目前该项目已实施并完成。

     该项目的完成使各个市场保持了良好的卫生状况，市场破损也得到了及时的维修，为经营者创造了良好的市场环境，为居民生活带来了方便。

三、以部门为主体开展的重点绩效评价结果

2022年度本单位没有重点项目，无绩效评价。

四、以部门为主体开展的重点绩效评价结果

2022年度本单位没有重点项目，无绩效评价。

五、预算绩效情况说明

2022年度本单位预算绩效申报包括整体支出绩效目标申报和专项资金绩效目标申报。

整体支出申报资金708.67万元，其中包括财政拨款467.23万元、非税收入115.44万元和其他资金126万元，该笔资金按支出性质又分为基本支出683.67万元和项目支出25万元。

整体支出绩效目标：1.及时发放单位干职工工资和各项福利，维护单位正常运转，保障干职工的基本生活，维护社会的稳定2.同时对各个市场进行及时的整治与维护，为经营者提供良好的环境，保障居民的“菜篮子”工程。目前已经圆满完成本年度绩效目标。

专项资金申报25万元，为市场整治专项资金，该笔资金主要用于市场维护与整治工作，按进度支付，专款专用。专项资金绩效目标是搞好市场整治与维护，保持良好的市场秩序，为居民生活提供方便,目前已经按设定目标完成考核。

（二）存在的问题及原因分析

新年度需要加强绩效意识，为绩效评价提供合理的目标依据。进一步加强单位内部机构各办室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。