湖南省2022年度部门决算分析报告
（湖南省沅江市南大膳镇人民政府）
一、部门（单位）情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
（1）、保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。
（2）、保证监督。
（3）、教育和管理职能。
（4）、负责抓好本乡镇党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。
（5）、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。
（6）、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。
（7）、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。
（8）、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。
（9）、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。
（10）、完成市政府、上级政府交办的其它事项。
2．机构情况，2022年本单位由1个行政机构组成，无增减变动。
3．人员情况。2022年本单位年未实有人数113人，比上年变动了减少17人。人员变化的主要原因是2022年考出单位和退休人员的增加。
（二）当年取得的主要事业成效。
概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。
2022，我们紧紧围绕“建设一流干部队伍、创造一流工作业绩、创建一流中心城镇”的奋斗目标，团结和带领勤劳进取的南大人民，攻坚克难、奋勇拼搏，城乡面貌焕然一新，各项事业蒸蒸日上。一年来，农村基础设施不断完善，多条村道、多处危桥提质改造，人民的安全饮水得到保障，；一年来，农村改厕、绿肥生产、秸秆禁烧等环保任务圆满完成；一年来，民生民利不断改善，对困难群体的救助力度进一步加大，通过产业扶贫、政策兜底、危房改造、健康扶贫等一系列精准措施，助力群众摆脱贫困；一年来，社会大局持续保持稳定，，安全生产工作名列益阳先进，民意调查大幅度进位。一年来，全镇经济、政治、文化、社会、生态文明、作风建设和党的建设都取得了新的进步，全镇社会大局稳定，经济发展持续向好，人民安居乐业。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算执行情况。
2022年收入实际完成11499.88万元，比上年增3264.44万元，增长39.6%。主要原因是：大型项目建设。其中：一般公共预算财政拨款收入完成4281.08万元，比上年减少153.94万元，变化的主要原因是：考出人员及退休人员的增加，政府性基金财政拨款收入完成3534.48万元，比上年增加3228.42万元，变化的主要原因是：政府性基金财政拨款收入增加；上级补助收入完成0万元，无变化；事业收入完成0万元，无变化，附属单位上缴收入完成0万元，无变化；其他收入完成3684.32万元，比上年增加189.97万元，增长5.4%，变化的主要原因是：大型项目建设。
2022年，本部门支出11295.57万元，比上年增加2530.57万元，增长28.87%；变化的主要原因：大型项目建设。其中：基本支出完成1608.25万元，比上年增加194.55万元，增长13.76%，变化的主要原因：大型项目建设。项目支出9687.32万元，比上年增加2336.03万元，增长31.78%；变化的主要原因：大型项目建设。人员经费完成1389.95万元，比上年增加76.99万元，增长5.86%，变化的主要原因：人员经费增加；公用经费完成218.3万元，比上年增加117.56万元，变化的主要原因：公用经费的增加。
1．收入支出与预算对比分析。与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。
2022年收入实际完成11499.88万元，比上年增3264.45万元，增长39.64%，2022年，本部门支出11295.57万元，比上年增加2530.58万元，增长28.87%。变动的主要原因是大型项目建设。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
|
项目 |
2022年合计 |
2021年合计 |
差额 |
|
|
支出功能分类科目代码 |
科目名称 |
|||
|
类 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
合计 |
112,955,717.65 |
87,649,965.04 |
25,305,752.61 |
|
|
2010102 |
一般行政管理事务 |
|
40,980.59 |
-40,980.59 |
|
2010108 |
代表工作 |
41,000.00 |
|
41,000.00 |
|
2010199 |
其他人大事务支出 |
|
65,000.00 |
-65,000.00 |
|
2010301 |
行政运行 |
15,039,083.89 |
10,560,714.70 |
4,478,369.19 |
|
2010302 |
一般行政管理事务 |
1,334,521.00 |
6,558,553.95 |
-5,224,032.95 |
|
2010308 |
信访事务 |
150,000.00 |
20,000.00 |
130,000.00 |
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
564,209.00 |
148,520.00 |
415,689.00 |
|
2010499 |
其他发展与改革事务支出 |
2,500.00 |
|
2,500.00 |
|
2010507 |
专项普查活动 |
|
70,000.00 |
-70,000.00 |
|
2010601 |
行政运行 |
|
280,050.00 |
-280,050.00 |
|
2010602 |
一般行政管理事务 |
20,000.00 |
|
20,000.00 |
|
2010607 |
信息化建设 |
|
21,000.00 |
-21,000.00 |
|
2010699 |
其他财政事务支出 |
136,012.00 |
87,000.00 |
49,012.00 |
|
2010799 |
其他税收事务支出 |
183,300.00 |
155,900.00 |
27,400.00 |
|
2010899 |
其他审计事务支出 |
50,000.00 |
|
50,000.00 |
|
2011308 |
招商引资 |
|
20,000.00 |
-20,000.00 |
|
2012902 |
一般行政管理事务 |
23,202.00 |
26,050.00 |
-2,848.00 |
|
2012950 |
事业运行 |
20,000.00 |
20,990.00 |
-990.00 |
|
2013299 |
其他组织事务支出 |
74,200.00 |
32,000.00 |
42,200.00 |
|
2013499 |
其他统战事务支出 |
40,000.00 |
1,200.00 |
38,800.00 |
|
2013602 |
一般行政管理事务 |
100,000.00 |
100,000.00 |
0.00 |
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
|
983,110.00 |
-983,110.00 |
|
2030607 |
民兵 |
17,300.00 |
1,267.00 |
16,033.00 |
|
2040201 |
行政运行 |
|
37,170.00 |
-37,170.00 |
|
2040202 |
一般行政管理事务 |
224,700.00 |
420,000.00 |
-195,300.00 |
|
2040220 |
执法办案 |
31,200.00 |
|
31,200.00 |
|
2040299 |
其他公安支出 |
210,000.00 |
|
210,000.00 |
|
2050199 |
其他教育管理事务支出 |
30,000.00 |
|
30,000.00 |
|
2050202 |
小学教育 |
|
698,698.00 |
-698,698.00 |
|
2050299 |
其他普通教育支出 |
610,580.00 |
|
610,580.00 |
|
2060199 |
其他科学技术管理事务支出 |
5,000.00 |
|
5,000.00 |
|
2060499 |
其他技术研究与开发支出 |
60,000.00 |
|
60,000.00 |
|
2069999 |
其他科学技术支出 |
91,000.00 |
6,000.00 |
85,000.00 |
|
2070102 |
一般行政管理事务 |
60,000.00 |
|
60,000.00 |
|
2070199 |
其他文化和旅游支出 |
70,000.00 |
30,000.00 |
40,000.00 |
|
2070801 |
行政运行 |
|
130,332.24 |
-130,332.24 |
|
2070899 |
其他广播电视支出 |
20,000.00 |
|
20,000.00 |
|
2079999 |
其他文化旅游体育与传媒支出 |
195,000.00 |
68,000.00 |
127,000.00 |
|
2080107 |
社会保险业务管理事务 |
159,253.00 |
|
159,253.00 |
|
2080109 |
社会保险经办机构 |
204,936.00 |
311,636.80 |
-106,700.80 |
|
2080199 |
其他人力资源和社会保障管理事务支出 |
|
30,480.00 |
-30,480.00 |
|
2080705 |
公益性岗位补贴 |
20,000.00 |
10,000.00 |
10,000.00 |
|
2080799 |
其他就业补助支出 |
193,200.00 |
50,000.00 |
143,200.00 |
|
2080801 |
死亡抚恤 |
543,752.00 |
652,970.00 |
-109,218.00 |
|
2080899 |
其他优抚支出 |
295,250.00 |
216,900.00 |
78,350.00 |
|
2081002 |
老年福利 |
69,000.00 |
|
69,000.00 |
|
2081004 |
殡葬 |
142,000.00 |
3,056,040.00 |
-2,914,040.00 |
|
2081104 |
残疾人康复 |
20,000.00 |
|
20,000.00 |
|
2081105 |
残疾人就业 |
68,000.00 |
8,000.00 |
60,000.00 |
|
2081199 |
其他残疾人事业支出 |
105,000.00 |
310,500.00 |
-205,500.00 |
|
2081902 |
农村最低生活保障金支出 |
299,271.24 |
1,052,180.00 |
-752,908.76 |
|
2082001 |
临时救助支出 |
606,100.00 |
693,200.00 |
-87,100.00 |
|
2082101 |
城市特困人员救助供养支出 |
140,380.00 |
|
140,380.00 |
|
2082102 |
农村特困人员救助供养支出 |
1,734,824.00 |
1,545,697.00 |
189,127.00 |
|
2082202 |
基础设施建设和经济发展 |
430,000.00 |
330,000.00 |
100,000.00 |
|
2082502 |
其他农村生活救助 |
3,300.00 |
|
3,300.00 |
|
2082699 |
财政对其他基本养老保险基金的补助 |
|
87,000.00 |
-87,000.00 |
|
2089999 |
其他社会保障和就业支出 |
328,200.00 |
600,000.00 |
-271,800.00 |
|
2100409 |
重大公共卫生服务 |
150,000.00 |
731,600.00 |
-581,600.00 |
|
2100716 |
计划生育机构 |
293,000.00 |
746,271.56 |
-453,271.56 |
|
2100717 |
计划生育服务 |
|
57,476.00 |
-57,476.00 |
|
2100799 |
其他计划生育事务支出 |
4,000.00 |
2,000.00 |
2,000.00 |
|
2101401 |
优抚对象医疗补助 |
63,875.00 |
|
63,875.00 |
|
2109999 |
其他卫生健康支出 |
165,900.00 |
12,000.00 |
153,900.00 |
|
2110302 |
水体 |
172.00 |
2,597,000.00 |
-2,596,828.00 |
|
2110399 |
其他污染防治支出 |
460,000.00 |
|
460,000.00 |
|
2110402 |
农村环境保护 |
100,000.00 |
1,270,000.00 |
-1,170,000.00 |
|
2110404 |
生物及物种资源保护 |
30,000.00 |
|
30,000.00 |
|
2110499 |
其他自然生态保护支出 |
631,580.00 |
121,565.29 |
510,014.71 |
|
2119999 |
其他节能环保支出 |
|
285,574.00 |
-285,574.00 |
|
2120102 |
一般行政管理事务 |
|
260,000.00 |
-260,000.00 |
|
2120199 |
其他城乡社区管理事务支出 |
|
205.06 |
-205.06 |
|
2120303 |
小城镇基础设施建设 |
150,000.00 |
|
150,000.00 |
|
2120501 |
城乡社区环境卫生 |
125,420.00 |
|
125,420.00 |
|
2120801 |
征地和拆迁补偿支出 |
5,033,015.10 |
3,667,077.00 |
1,365,938.10 |
|
2120803 |
城市建设支出 |
100,000.00 |
580,000.00 |
-480,000.00 |
|
2120804 |
农村基础设施建设支出 |
26,186,772.00 |
380,000.00 |
25,806,772.00 |
|
2120806 |
土地出让业务支出 |
|
205,000.00 |
-205,000.00 |
|
2120899 |
其他国有土地使用权出让收入安排的支出 |
3,000,000.00 |
|
3,000,000.00 |
|
2121399 |
其他城市基础设施配套费安排的支出 |
690,000.00 |
|
690,000.00 |
|
2129999 |
其他城乡社区支出 |
10,533,201.00 |
4,536,056.54 |
5,997,144.46 |
|
2130101 |
行政运行 |
|
1,832,192.00 |
-1,832,192.00 |
|
2130106 |
科技转化与推广服务 |
|
45,000.00 |
-45,000.00 |
|
2130108 |
病虫害控制 |
25,000.00 |
|
25,000.00 |
|
2130110 |
执法监管 |
|
100,000.00 |
-100,000.00 |
|
2130119 |
防灾救灾 |
|
1,148,900.00 |
-1,148,900.00 |
|
2130121 |
农业结构调整补贴 |
100,000.00 |
|
100,000.00 |
|
2130122 |
农业生产发展 |
|
10,500.00 |
-10,500.00 |
|
2130126 |
农村社会事业 |
167,000.00 |
3,713,730.00 |
-3,546,730.00 |
|
2130135 |
农业资源保护修复与利用 |
254,973.80 |
2,937,684.51 |
-2,682,710.71 |
|
2130199 |
其他农业农村支出 |
1,881,899.00 |
12,011,185.00 |
-10,129,286.00 |
|
2130201 |
行政运行 |
|
16,381.12 |
-16,381.12 |
|
2130205 |
森林资源培育 |
348,000.00 |
|
348,000.00 |
|
2130211 |
动植物保护 |
|
50,000.00 |
-50,000.00 |
|
2130299 |
其他林业和草原支出 |
|
230,000.00 |
-230,000.00 |
|
2130304 |
水利行业业务管理 |
50,000.00 |
|
50,000.00 |
|
2130305 |
水利工程建设 |
150,000.00 |
|
150,000.00 |
|
2130314 |
防汛 |
150,000.00 |
|
150,000.00 |
|
2130321 |
大中型水库移民后期扶持专项支出 |
250,000.00 |
|
250,000.00 |
|
2130334 |
水利建设征地及移民支出 |
690,200.00 |
|
690,200.00 |
|
2130335 |
农村人畜饮水 |
|
50,000.00 |
-50,000.00 |
|
2130399 |
其他水利支出 |
379,400.00 |
|
379,400.00 |
|
2130599 |
其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出 |
3,911,956.57 |
1,910,020.17 |
2,001,936.40 |
|
2130701 |
对村级公益事业建设的补助 |
1,906,519.88 |
2,467,203.13 |
-560,683.25 |
|
2130705 |
对村民委员会和村党支部的补助 |
3,146,864.95 |
4,838,112.30 |
-1,691,247.35 |
|
2130707 |
农村综合改革示范试点补助 |
2,000,000.00 |
|
2,000,000.00 |
|
2130804 |
创业担保贷款贴息及奖补 |
70,000.00 |
40,000.00 |
30,000.00 |
|
2139999 |
其他农林水支出 |
310,000.00 |
80,000.00 |
230,000.00 |
|
2140104 |
公路建设 |
685,000.00 |
820,000.00 |
-135,000.00 |
|
2140106 |
公路养护 |
353,760.98 |
865,389.02 |
-511,628.04 |
|
2140199 |
其他公路水路运输支出 |
100,000.00 |
880,000.00 |
-780,000.00 |
|
2149999 |
其他交通运输支出 |
100,000.00 |
|
100,000.00 |
|
2200199 |
其他自然资源事务支出 |
980,000.00 |
240,000.00 |
740,000.00 |
|
2210199 |
其他保障性安居工程支出 |
130,000.00 |
560,000.00 |
-430,000.00 |
|
2210201 |
住房公积金 |
750,384.00 |
533,926.00 |
216,458.00 |
|
2220199 |
其他粮油物资事务支出 |
2,471,100.00 |
|
2,471,100.00 |
|
2240199 |
其他应急管理支出 |
50,000.00 |
10,000.00 |
40,000.00 |
|
2240703 |
自然灾害救灾补助 |
|
100,000.00 |
-100,000.00 |
|
2249999 |
其他灾害防治及应急管理支出 |
320,000.00 |
280,000.00 |
40,000.00 |
|
2290401 |
其他政府性基金安排的支出 |
147,985.00 |
1,351,436.00 |
-1,203,451.00 |
|
2296002 |
用于社会福利的彩票公益金支出 |
150,000.00 |
214,156.00 |
-64,156.00 |
|
2296003 |
用于体育事业的彩票公益金支出 |
140,000.00 |
|
140,000.00 |
|
2299999 |
其他支出 |
18,303,464.24 |
5,325,184.06 |
12,978,280.18 |
差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
2129999其他城乡社区支出2022年支出比2021年支出高，且两者差额比较大，主要原因是2022年此功能分类的收入要比2021年的低
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。一般公共预算财政拨款收入4281.08万元，占比37.23%，政府性基金预算财政拨款收入3534.48万元，占比30.73%，其他收入3684.32万元，占比32.04%。基本支出1608.25万元，占比总支出14.24%，项目支出9687.32万元，占比总支出85.76%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：2022年，“三公”经费完成5200元，比上年增减-561元，下降-9.74%，减少变化的主要原因是：上年度会计做账错误，错记为其他商品和服务支出。其中：因公出国（境）费完成0元，比上年增减0元，增加下降0%，增减变化的主要原因是：；公务接待费完成2600元，比上年减少-400元，下降-13.33%，减少变化的主要原因是：上年度做账错误；公务用车购置及运行维护费完成2600元，比上年减少-161元，增减变化的主要原因是：上年度做账错误。
（2）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。无
（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无
4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。财政拨款收入包括一般公共预算财政拨款收入4281.08万元，政府性基金预算财政拨款收入3534.48万元；基本支出1608.25万元，，项目支出9687.32万元。
（三）年末结转和结余情况。
2022年，本单位年末结转和结余资金3136460.13元，比上年增加2099734.76元，增减变化的主要原因是：大型项目建设。
根据资金性质其中：基本支出结转0元;项目支出结转结余3136460.13元,比上年增加2099734.76元。
根据资金来源划分，其中：其他收入结转和结余3136460.13元
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。
无
三、资产负债情况分析
2022年末资产21374742.02元，比上年减少26715010.99元，减少55.6%，增减变化的主要原因是：债权债务分类处置等。
2022年末负债10598229.11元，比上年减19675180.26元，减少65%，增减变化的主要原因是：债权债务分类处置等。
（一）资产负债结构情况。
2021年底资产总计为4809万元，2022年底资产总计2137万元，减少2672万元；2021年底负债总计3027万元，2022年底负债总计1060万元，减少1967万元。
（二）资产负债对比分析。
2021年资产负债率62.94%，2022年资产负债率为49.6%，在以后的工作中，需要进一步加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。良好
（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。良好
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。无
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。无