一、单位基本情况

（一）机构设置情况：

本单位由7个党政机构（党政办公室、党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、自然资源和生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室、财政财务管理办公室）、4个事业单位（社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、党群和政务服务中心、退役军人服务站）和1个综合执法大队组成。

（二）人员情况：

沅江市草尾镇人民政府是财政全额拨款单位，目前实有在职人员107人。

（三）主要工作职责：

草尾镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。制定并组织实施村镇建设规划、部署重点村镇工程，制定资源开发改造和产业机构调整法案，组织并指导生产，负责本行政区域内民政，计划生育，经管，文化教育等工作，按照组织本级财政收入，完成国家财政计划，管理好财政资金，增强财政实力，抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，完成上级政府交代的其他事项。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

2021年收入总额8684.65万元，上年结转收入1102.02万元，合计9786.67万元；2021年本年支出总额9315.95万元，期末结转结余470.72万元。

收入分析：

2021年全年总收入9786.67万元，其中：

1.公共财政经费拨款。财政拨款收入4162.52万元

2．预算外收入执行情况。2021年财政预算外收入为4522.13万元。

3.上年结转1102.02万元。

支出分析：

2021年财政总支出9315.95万元，其中：一般公共服务支出1475.04万元；国防支出0.81万元；公共安全支出20万元；教育支出36.06万元；科学技术支出4万元；文化体育与传媒支出26.29万元；社会保障和就业支出581.96万元；卫生健康支出72.77万元；节能环保支出1026.32万元；城乡社区支出1227.88万元；农林水支出2521.77万元；交通运输支出39.9万元；自然资源海洋气象等支出5万元；住房保障支出811.13万元；灾害防治及应急管理支出18.2万元；其他支出1448.82万元。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算数为4.7万元，支出决算数为4.55万元,完成预算的96%。具体情况如下：公务用车运行维护费决算数为0.59万元，占13%。公务用车保有量1辆,后期无公务用车，公务接待费决算数为3.96万元，占0.87%。2021年“三公”经费决算较2020年减少，主要由于公务用车减少，且草尾镇人民政府按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）专项支出的管理和使用情况

专项支出8078.11万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出492.07万元，占6.09%；国防支出0.81万元，占0.01%；公共安全支出20万元，占0.25%；教育支出36.06万元，占0.45%；科学技术支出4万，占0.05%；文化旅游体育与传媒支出16万，占0.2%；社会保障和就业支出581.96万元，占7.2%；卫生健康支出22.91万元，占0.28%；节能环保支出1026.32万元，占12.7%；城乡社区支出1224.88万元，占15.16%；农林水支出2388.19万元，占29.56%；交通运输支出39.9万元，占0.49%；自然资源海洋气象支出5万元，占0.06%；住房保障支出753万元，占9.32%；灾害防治和应急管理支出18.2万元，占0.23%；其他支出1448.81万元，占17.95%。

专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。专项资金实行报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

三、单位专项组织实施情况

（一）专项组织情况方面

我镇加强专项项目组织管理，严格落实财务管理制度。

（二）专项管理情况方面

一是严格执行项目预、结算审核制度。二是严格按照既定的项目实施方案，及时完善项目管理制度，认真开展财务决算工作，充分发挥资金的使用效益。

四、存在的问题

财政收入规模单一，收入结构不合理，社会事业发展所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出，财政管理还不很规范，财经纪律还有待进一步加强。乡镇工作人员项目管理能力有限，专业水平较低，专业技术知识有待提高，管理经验不足。资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化，实际工作完成效益不高。上级主管部门指导作用发挥不够，各工作部门之间，缺乏有效沟通与配合，统一组织协调工作有待加强。

五、改进措施及有关建议

1、加强预算管理，确保收支按预算执行，加强专项资金清理整合。

2、充分发挥财政职能，支持地方经济发展。积极推行政务财务公开，不断改进服务方式,加强财政窗口建设。通过向上级争取资金，加大对农村公益事业投资力度，促进公益事业发展。

3、全面实施绩效管理。推进绩效管理与预算管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制；强化预算支出主体责任，着力提升绩效目标质量；切实强化结果应用，将绩效目标审核结果作为年度安排预算的重要依据，切实提高财政资金使用绩效。

4、加强财政监督，提高财政资金使用效益。规范单位财务管理和资金使用，规范会计核算，确保专款专用，主要对重点项目建设、社保、扶贫、涉农补贴资金等各类资金追踪管理与监管力度，规范了财政资金使用途径。

5、提高自身素质，加强队伍建设。以法律法规、机关管理制度为准则，切实转变干部工作作风，加强政治业务学习，细化政务财务公开，建立健全各项内部管理制度。认真参与上级部门组织的业务培训，进一步规范会计基础工作，提高了财政管理水平。

沅江市草尾镇人民政府      

2022年9月5日