沅江市草尾镇人民政府2019年度整体支出绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构设置情况：

草尾镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。政府内设党政办、扶贫办、党建站、民政所、村镇建设站、劳保办、经发办、财政所、纪委、司法所、安监站、卫计办、文体卫站、农业综合服务站、退役军人服务站、国土规划建设环保所等二级机构。

（二）人员情况：

沅江市草尾镇人民政府是财政全额拨款单位，目前实有在职人员98人。

（三）主要工作职责：

草尾镇人民政府是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。制定并组织实施村镇建设规划、部署重点村镇工程，制定资源开发改造和产业机构调整法案，组织并指导生产，负责本行政区域内民政，计划生育，经管，文化教育，等工作，按照组织本级财政收入，完成国家财政计划，管理好财政资金，增强财政实力，抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，完成上级政府交代的其他事项。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

2019年收入总额10359.34万元，支出总额 9087.01万元，期末结转结余1625.33万元。

一、收入分析

2019年全年总收入10359.34万元，其中：

1.公共财政经费拨款。财政拨款收入4968.45万元

2．预算外收入执行情况。2019年财政预算外收入为5390.89万元，其中：

⑴非税收入610.85万元。

⑵上级主管部门拨款4780.04万元。

二、支出分析

2019年财政总支出9087.01万元，其中：一般公共服务支出2420万元；教育支出26万元；文化体育与传媒支出17.1万元；社会保障和就业支出120.75万元；社会保险基金支出107.27万元；卫生健康支出147.12万元；节能环保支出1942.14万元；城乡社区支出904.29万元；农林水支出1217.18万元；交通运输支出204.27万元；住房保障支出472.56万元；其他支出1487.38万元；转移性支出20.94万元。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算数为39.42万元，支出决算数为39.42万元,完成预算的100%。具体情况如下：公务用车运行维护费决算数为30.38万元，占77.07%。公务用车保有量1辆,公务接待费决算数为9.04万元，占22.93%。公务接待826批次3366人次。2019年“三公”经费决算与2018年基本持平，湖南省沅江市草尾镇人民政府按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）专项支出的管理和使用情况

专项支出7342.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1190.36万元，占16.21%；公共安全支出22万元，占0.3%；文化旅游体育与传媒支出12.3万元，占0.17%；社会保障和就业支出72.02万元，占0.98%；卫生健康支出150万元，占2.04%；节能环保支出1724.18万元，占23.48%；城乡社区支出620.2万元，占8.45%；农林水支出1596.96万元，占21.75%；住房保障支出384万元，占5.23%；灾害防治及应急管理支出8万元，占0.11%；其他支出1562.21，占21.28%。

专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。专项资金实行报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

三、单位专项组织实施情况 

（一）专项组织情况方面。我镇加强专项项目组织管理，严格落实财务管理制度。

（二）专项管理情况方面。一是严格执行项目预、结算审核制度。二是严格按照既定的项目实施方案，及时完善项目管理制度，认真开展财务决算工作，充分发挥资金的使用效益。 

四、存在的问题 

财政收入规模单一，收入结构不合理，社会事业发展所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出，财政管理还不很规范，财经纪律还有待进一步加强。乡镇工作人员项目管理能力有限，专业水平较低，专业技术知识有待提高，管理经验不足。资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化，实际工作完成效益不高。上级主管部门指导作用发挥不够，各工作部门之间，缺乏有效沟通与配合，统一组织协调工作有待加强。

五、改进措施及有关建议

1、加强预算管理，确保收支按预算执行，加强专项资金清理整合。

2、充分发挥财政职能，支持地方经济发展。积极推行政务财务公开，不断改进服务方式,加强财政窗口建设。通过向上级争取资金，加大对农村公益事业投资力度，促进公益事业发展。

3、全面实施绩效管理。推进绩效管理与预算管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制；强化预算支出主体责任，着力提升绩效目标质量；切实强化结果应用，将绩效目标审核结果作为年度安排预算的重要依据，切实提高财政资金使用绩效。

4、加强财政监督，提高财政资金使用效益。规范单位财务管理和资金使用，规范会计核算，确保专款专用，主要对重点项目建设、社保、扶贫、涉农补贴资金等各类资金追踪管理与监管力度，规范了财政资金使用途径。

5、提高自身素质，加强队伍建设。以法律法规、机关管理制度为准则，切实转变干部工作作风，加强政治业务学习，细化政务财务公开，建立健全各项内部管理制度。认真参与上级部门组织的业务培训，进一步规范会计基础工作，提高了财政管理水平。

                  沅江市草尾镇人民政府

2020年8月7日