一、部门概况

　　（一）部门职能概述

　　沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）是政府为保障公民基本文化权益设立的公益性文化事业机构，是国家向公民提供各类文化服务的公共文化设施。其主要职能职责：

　　1、宣传党的路线、方针、政策，弘扬中华优秀传统文化，弘扬时代主旋律。

　　2、通过组织各种文化艺术活动，向广大人民群众进行思想道德教育和审美、表美、创美教育，宣传国内外形势和社会主义现代化建设的伟大成就，运用文化艺术手段向群众普及科学文化知识。

　　3、搞好群众文艺队伍建设，辅导、培训群众文艺骨干，组建多种门类的群众文艺团队，开展群众文艺创作活动。

　　4、加强对各社区、企（事）业单位、机关、学校等文化站（室）的文化工作指导和文化活动辅导。

　　5、积极开展群众文化理论研究，有计划地进行群众文化调研。

　　6、搜集、整理、保护民族民间文化艺术遗产，建立健全群众文化艺术档案。

　　（二）部门组织机构及人员情况

　　沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）系沅江市文化旅游广电体育局下属全额拨款性质的公益性事业单位。现有干部职工32人（其中，退休15人，在职17人），内设办公室、群文辅导培训室、文艺创作室、非物质文化遗产办公室、数字信息文旅云平台工作室、免费开放活动中心等。

　　（三）年度重点工作计划

　　2023年，文化馆按照上级主管部门对文化工作提出的要求，努力做好业务工作，内强素质，外树形象，根据年初工作计划，结合我馆工作实际，紧紧围绕群众文化惠民工作任务，扎实开展文化惠民活动，积极推进文化馆免费开放工作，切实提高公共文化服务能力，推动文化大发展大繁荣。今年文化馆积极开展了丰富多彩的各类活动且精彩纷呈。全年策划、组织、参与了大、中型活动达30多场，观演人次达10多万。文化馆2023年公益性文艺培训辅导工作有序开展，组织馆内专业人员积极对各基层社区(村)文艺团队和老年大学进行了合唱、舞蹈、旗袍、广场舞、普通话等表演技能培训,全年开展培训班次200多次，培训人次2万多。文化志愿服务活动丰富多彩，惠民范围广，效果显著，影响深远，受到了群众和社会的广泛好评。

　　（四）部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及范围

　　2023度收入总额277.91万元，其中财政拨款收入255.96万元，占总收入的92.1％。本年支出总额281.91万元，按支出性质区分，基本支出207.58万元，占比73.4％，项目支出74.32万元，占比26.4％。

　　主要内容和涉及范围：人员经费包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、住房公积金等；日常公用经费包括办公费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等；项目支出主要包括办公费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置。涉及免费开放、非遗普查和群众文化活动开展的全部支出。

　　二、部门整体支出资金管理及使用情况

　　（一）基本支出

　　1．实际整体收支情况

　　2023年收入实际完成277.91万元，比上年减少205.3万元，减少42.49％。主要原因是：压缩经费，专项减少，收入减少。2023年本年支出比上年减少216.25万元，减少43.41％。变动主要原因是：压缩经费，专项减少，支出减少。

　　2023年度财政拨款基本支出207.58万元，其中：人员经194.05万元，占基本支出的93.48％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金等；公用经费13.53万元，占基本支出的6.52％，主要包括办公费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

　　2．“三公”　经费总支出情况

　　2023年三公经费预算为1.2万元，其中：因公出国（境）费预算0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费1.2万元。本年度我馆实际支出0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费1.03万元，比预算节约0.17万元，较上年同期减少0.23万元，减幅18.25％，减少主要原因是：紧缩开支。

　　3．因公出国（境）费用支出和公务用车（购置）情况

　　2023年参加出国（境）团组0个，因公出国（境）费用零支出，购置新车0台。

　　我馆各项基本支出严格执行国家财经法规、预算资金管理办法，实行统一管理、计划使用、逐级审批，对日常管理、支出管理、接待管理、车辆管理、其他费用管理做出了明确规定。

　　（二）项目支出

　　1．项目资金安排落实、总投入等情况分析

　　2023年度项目支出74.32万元，其中商品和服务支出74.32万元、资本性支出0万元，其他支出0万元。

　　2．项目资金实际使用情况分析

　　2023年度项目支出74.32万元，主要项目包括：市级免费开放专项资金开支5万元，非遗普查开支2.5万元，民间团队活动开支9万元，群众文化活动等其他开支57.82万元，主要用于开展各类活动日常工作支出。

　　3．项目资金管理情况分析

　　在资金使用和管理上，采取审批报销制度。先开展工作，再凭票据经审批后报销经费。重大事项和重要工作，须经过班子会议研究，先期制定资金使用预算。在总体不超支的情况下，最大限度地保障了工作开展。

　　三、政府性基金预算支出情况

　　无

　　四、国有资本经营预算支出情况

　　无

　　五、社会保险基金预算支出情况

　　无

　　六、部门整体支出绩效情况

　　2023年度支出总额281.91万元，其中基本支出207.58万元，基本支出保障了单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、差旅费等日常公用经费；项目支出金额74.32万元，项目支出主要用于免费开放、非遗普查、群众文化活动各类支出，包括办公费、差旅费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费等。

　　自评得分情况： 97 分。

　　七、存在的问题及原因分析

　　（一）存在的问题

　　1、预算编制在科学性、合理性上存在欠缺。年初财政预算部门核定的指标控制数，不能满足各单位填报的计划开支需要。另一方面年内安排的未纳入计划的工作，导致年中追加预算较多。建议改进预算编制方法，加强预算执行的约束力。

　　2、单位财务人员不是本专业专职人员，对财务知识学习培训程度不够，在绩效指标明确性方面，部分绩效指标的设置方面还存在不够清晰、可衡量的问题，不便于开展量化评价。

　　（二）改进措施

　　1、注重提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训。

　　2、进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。

　　3、严格按照上级要有关要求做好绩效评价工作。

　　八、下一步改进措施

　　1、更加科学设置绩效目标及指标，增强绩效指标的清晰性、可衡量性，便于开展量化评价，及时了解资金使用绩效情况。

　　2、加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。

　　九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

　　本单位将逐步建立绩效评价与部门预算相结合机制，采取预期绩效目标申报制度，强化评价结果在实际工作中的应用，促进财政资金的合理分配与有效使用，绩效评价结果将通过政府门户网站进行主动公开。

　　十、其他需说明的情况

　　无

    附：2024年部门整体支出绩效目标表.docx         2024年项目支出绩效目标表.docx