第一部分

 

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）概况

 

 

 

 

 

一、 部门职责

（一）负责全县文化宣传的业务指导，配合县委、县政府的中心工作，积极开展文化宣传活动。

（二）编制年度文化工作发展规划、目标、计划，上报各种统计报表及总结。

（三）指导基层文化工作，开展各种群众文化活动，培训基层文化骨干。

（四）组织开展群众性文化演出、比赛活动;积极开展艺术创作并推出艺术精品，参加省、市级文化艺术展。

（五）举办各种文化艺术培训班，培养文化艺术后备人

才。

（六）负责全县非遗保护和管理工作。

（七）承办或协办县级以上大型文艺演出活动。

（八）完成上级交办的其它工作。

 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）单位内设股室6个，包括：办公室、群文辅导培训室、文艺创作室、非物质文化遗产办公室、数字信息文旅云平台工作室、免费开放活动中心。

（二）决算单位构成。沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）2021年部门决算公开单位1个。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：                                                                                                                       公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）2022年度收入总计483.22万元，比上年同期增加198.12万元，增长69.49%，主要原因是：其他收入增加；支出总计498.17万元，比上年同期增长174.37万元，增长53.85%；。主要原因：大型群众文化活动项目增多。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计483.22万元，其中：财政拨款收入269.69万元，占55.81%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入213.53万元，占44.19%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计498.17万元，其中：基本支出234.41万元，占47.05%；项目支出263.76万元，占52.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计269.69万元，与上年相比，增加7.99万元,增长3.05%，主要是因为调资，工资增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出269.69万元，占本年支出合计的54.14%，与上年相比，财政拨款支出增加7.99万元，增长3.05%，主要是因为调资，工资增长。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出269.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）基本支出 225.05万元，占 83.45%；项目支出44.64万元，占16.55%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为199.1万元，支出决算数为269.69万元，完成年初预算的135.45%，其中：

1、一般公共服务207（类）文化旅游体育与传媒支出。

年初预算为184.4万元，支出决算为254.99万元，完成年初预算的138.28%,决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资上涨。

2、一般公共服务221（类）住房保障支出

年初预算为14.7万元，支出决算为14.7万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出225.05万元，其中：

人员经费213.63万元，占基本支出的94.93%,主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资 、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费11.42万元，占基本支出的5.07%，主要包括办公费、水费、电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为1.27万元，完成预算的84.67%，其中：

公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.27万元，完成预算的84.67%，决算数小于预算数的主要原因是节约开支，与上年相比增加0.04万元，增长3%,增长的主要原因是接待人次稍有增多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.27万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个。

2、公务接待费支出决算为1.27万元，全年共接待来访团组30个、来宾400人次，主要是群众文化活动筹备、检查等接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2022年度无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出11.42万元，比年初预算数减少7.58 万元，降低）39.89%。主要原因是：节约开支。

十、一般性支出情况说明

2022年本单位未开支会议费、培训费。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

按照《沅江市财政局关于做好2022年度预算绩效自评工作的通知》（沅财绩〔2023〕5号）等有关文件精神，我单位对2022年度专项资金绩效开展了自评。本单位2022年度不论整体支出还是专项支出资金管理和分配都比较合理，资金拨付及时，资金使用合规，无截留、挪用、闲置现象，财务核算规范、资料齐全。对干职工而言，工资和福利得到了及时发放，生活有了保障，维护了社会的稳定。对全市文化、文化艺术工作而言，规范了全市文化、文化艺术秩序，为全市的经济增长做出了一定的贡献，取得了良好的社会效益。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2022年度整体支出绩效自评分90分。

（二）存在的问题及原因分析

1、存在的问题

预算执行中，经济科目不能完全按照预算编制的执行，主要原因是在实际业务发生中，有些费用不能完全精准预估。

2、改进措施及有关建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

（2）在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）

2022年部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门职能概述

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）是政府为保障公民基本文化权益设立的公益性文化事业机构，是国家向公民提供各类文化服务的公共文化设施。其主要职能职责：

1、宣传党的路线、方针、政策，弘扬中华优秀传统文化，弘扬时代主旋律。

2、通过组织各种文化艺术活动，向广大人民群众进行思想道德教育和审美、表美、创美教育，宣传国内外形势和社会主义现代化建设的伟大成就，运用文化艺术手段向群众普及科学文化知识。

 3、搞好群众文艺队伍建设，辅导、培训群众文艺骨干，组建多种门类的群众文艺团队，开展群众文艺创作活动。

 4、加强对各社区、企（事）业单位、机关、学校等文化站（室）的文化工作指导和文化活动辅导。

 5、积极开展群众文化理论研究，有计划地进行群众文化调研。

 6、搜集、整理、保护民族民间文化艺术遗产，建立健全群众文化艺术档案。

（二）部门组织机构及人员情况

沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）系沅江市文化旅游广电体育局下属全额拨款性质的公益性事业单位。现有干职工32人（其中，退休13人，在职19人），内设办公室、群文辅导培训室、文艺创作室、非物质文化遗产办公室、数字信息文旅云平台工作室、免费开放活动中心等。

（三）年度重点工作计划

2022年，文化馆按照上级主管部门对文化工作提出的要求，努力做好业务工作，内强素质，外树形象，根据年初工作计划，结合我馆工作实际，紧紧围绕群众文化惠民工作任务，扎实开展文化惠民活动，积极推进文化馆免费开放工作，切实提高公共文化服务能力，推动文化大发展大繁荣。今年文化馆积极开展了丰富多彩的各类活动且精彩纷呈。全年策划、组织、参与了大、中型活动达40多场，观演人次达20多万。文化馆2022年公益性文艺培训辅导工作有序开展，组织馆内专业人员积极对各基层社区(村)文艺团队和老年大学进行了合唱、舞蹈、旗袍、广场舞、普通话等表演技能培训。文化志愿服务活动丰富多彩，惠民范围广，效果显著，影响深远，受到了群众和社会的广泛好评。

（四）部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及范围

2022年度收入总额483.21万元，其中财政拨款收入269.69万元，占总收入的55.8％。本年支出总额498.17万元，按支出性质区分，基本支出234.41万元，占比47.1％，项目支出263.76万元，占比52.9％。

主要内容和涉及范围：人员经费包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、住房公积金等；日常公用经费包括办公费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等；项目支出主要包括办公费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置。涉及免费开放、非遗普查和群众文化活动开展的全部支出。

二、部门整体支出资金管理及使用情况

（一）基本支出

1．实际整体收支情况

2022年收入实际完成483.21万元，比上年增加198.15万元，增幅69.5％。主要原因是：包括了上级补助收入和其他收入。2022年本年支出比上年增加174.35万元，增幅53.8％。变动主要原因是：群众文化活动项目增多。

2022年度财政拨款基本支出234.41万元，其中：人员经费222.99万元，占基本支出的95.13％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金等；公用经费11.42万元，占基本支出的4.87％，主要包括办公费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

2．“三公”　经费总支出情况

2022年三公经费预算为1.5万元，其中：因公出国（境）费预算0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费1.5万元。本年度我馆实际支出0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费0万元，比预算节约1.5万元，较上年同期减少1.2万元，减幅100％，减少主要原因是：紧缩开支。

3．因公出国（境）费用支出和公务用车（购置）情况

2022年参加出国（境）团组0个，因公出国（境）费用零支出，购置新车0台。

我馆各项基本支出严格执行国家财经法规、预算资金管理办法，实行统一管理、计划使用、逐级审批，对日常管理、支出管理、接待管理、车辆管理、其他费用管理做出了明确规定。

（二）项目支出

1．项目资金安排落实、总投入等情况分析

2022年度项目支出263.76万元，其中商品和服务支出239.8万元、资本性支出2.01万元，其他支出21.95万元。

2．项目资金实际使用情况分析

2022年度项目支出263.76万元，主要项目包括：免费开放开支22.6万元，非遗普查开支5万元，群众文化活动开支223.2万元，民间团队活动开支13万元。主要用于开展各类活动日常工作支出。

3．项目资金管理情况分析

在资金使用和管理上，采取审批报销制度。先开展工作，再凭票据经审批后报销经费。重大事项和重要工作，须经过班子会议研究，先期制定资金使用预算。在总体不超支的情况下，最大限度的保障了工作开展。

三、部门项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

2022年度组织实施的政务公开标准化体系建设项目招投标工作均本着公平、公正、科学、择优的原则，严格按照有关规定进行招标，在指定媒介发布招标公告，并按公告约定时间、地点开标、评标。开标、评标过程均受财政、纪检等行政监督部门行政监督。

（二）项目管理情况分析

项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及省级政府对财政专项资金管理有关法规的规定执行，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来。项目支出中用于采购货物、服务类、拨款类等资金支出由国库集中支付，其他支出遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法、保证了项目资金的合理使用。

四、资产管理情况

2022年末资产合计数28.86万元，其中固定资产原值105.79万元，固定资产累计折旧81.1万元，固定资产净值24.69万元。流动资产合计数为4.17万元。

我馆资产按照资产管理信息化的要求，建立了规范的固定资产台账，将全部资产录入资产信息管理系统，并及时更新。资产的购置、验收、入账、领用均有管理制度，落实相关资产管理人员和使用人员的职责。在资产处置方面，按照《行政事业单位国有资产管理实施办法》的规定，履行相应的审批手续，无私自违规处置资产的现象。

五、部门整体支出绩效情况

（一）单位总支出情况的绩效分析

2022年度支出总额498.17万元，其中基本支出234.41万元，基本支出保障了单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费、差旅费等日常公用经费；项目支出金额263.76万元，项目支出主要用于免费开放、非遗普查、群众文化活动各类支出，包括办公费、差旅费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费等。

（二）单位项目资金绩效分析

2022年本单位整体支出有免费开放和非遗普查2个项目资金，共计支出10万元。

1．项目基本情况简介

本单位项目均为特定类项目。免费开放项目是指用于开展免费开放工作的经费；非遗普查专项项目是指用于开展非遗普查工作的经费。

2．项目资金使用及管理情况

项目资金收入10万元，支出10万元，全部为财政资金，资金到位率100％，实际使用率100％。根据项目资金实际使用情况，对项目资金开展绩效自评，在资金使用上，我馆严格执行项目资金管理制度，实行专款专用，无挪用项目资金问题。

3．项目组织实施情况

2022年度组织实施的政务公开标准化体系建设项目招投标工作均本着公平、公正、科学、择优的原则，严格按照有关规定进行招标，在指定媒介发布招标公告，并按公告约定时间、地点开标、评标。开标、评标过程均受财政、纪检等行政监督部门行政监督。

4．项目绩效情况

（1）项目绩效目标完成情况。

2022年，我馆项目绩效为免费开专项资金何非遗普查专项资金，从绩效预期目标、项目组织实施、项目资金使用及管理等情况进行了全面跟踪，较好完成项目绩效目标任务。从项目实施经费使用情况来看，本项目资金安排是合理可行的，在实施此项目过程中做到能省就省，绝不乱用，有效控制项目成本，提高资金使用率；本年度，积极高效完成了项目实施，在经济效益上，达到提高人民群众文化生活质量的目的；在社会效益上，通过积极作为，促进文化大发展大繁荣；在可持续影响上，使群众满意率达到98％以上。

（2）本单位整体支出绩效目标实现情况。

全年积极推进文化馆免费开放和非遗普查工作，有序开展各项惠民工作，组织各类群众文化活动40多场，开展各类培训辅导上百次，申报市级非遗项目2个。

5．综合评价情况及评价结论

　  本单位2022年度不论整体支出还是专项支出资金管理和分配都比较合理，资金拨付及时，资金使用合规，无截留、挪用、闲置现象，财务核算规范、资料齐全。对干职工而言，工资和福利得到了及时发放，生活有了保障，维护了社会的稳定。对全市文化、文化艺术工作而言，规范了全市文化、文化艺术秩序，为全市的经济增长做出了一定的贡献，取得了良好的社会效益。

6．绩效评价结果应用建议

预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

加强对项目资金管理使用的监督检查及自查自纠行动，有效杜绝挤占挪用项目资金的违法违纪行为，充分发挥财政资金的最大效益。

六、存在的主要问题

预算执行中，经济科目不能完全按照预算编制的执行，主要原因是在实际业务发生中，有些费用不能完全精准预估。

七、改进措施和有关建议

1．细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2．在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。

八、单位在资金管理、项目管理等方面的先进经验及做法

我馆在预决算管理、资金管理、项目管理、资产管理等方面一直坚持思想重视、制度健全、责任明晰、跟踪验收原则，严格按照相关政策要求执行，对于重要项目、重要资金的安排使用做到事前计划、事中监管、事后评估。

九、部门整体支出绩效评价等级

2022年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。项目资金使用合理、监督到位，项目总体情况良好。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2022年度整体支出绩效自评分90分（附相关评分表）。

 

 

    沅江市文化馆（沅江市非物质文化遗产保护中心）　　　　

                               2023年4月6日　　　　　　

 沅江市文化馆2022年决算公开表.xls