关于2023年部门预算（草案）的报告
——2023年6月 日在沅江市第十八届人大常委会第十次会议
沅江市财政局局长 周武波
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府委托，向会议报告2023年部门预算（草案），请予审议。
一、指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，认真落实中央、省、益阳市的工作要求，紧紧围绕市第十三次党代会提出的目标任务和市委、市政府决策部署，着力推进“三高四新”财源建设工程，全力保障财税收入稳步增长，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，全力保障基本支出和民生需求，着力构建科学合理、标准细化、公开透明、绩效优先、约束有力的公共财政预算编制体系。
二、编制原则
1、预算法定原则。全面贯彻执行《预算法》《预算法实施条例》等规定，坚持量入为出，厉行节俭，收支平衡。
2、“零基”预算原则。改变“基数加增长”的预算分配方式，取消上年部门预算基数，以零为基点，结合全市财力状况，在综合平衡的基础上实行预算一年一定。
3、“三保”优先原则。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，从严控制一般性支出和“三公”经费支出,确保只减不增。
4、保障重点原则。在确保“三保”支出的前提下，聚焦“五市”建设，切实保障年度重点项目“十件实事”建设，着力推进洞庭湖区核心城市建设。
5、注重绩效原则。强化绩效评价结果运用，将评价结果作为年度预算安排的重要依据，对评价结果不优的，扣减单位下年度经费预算，并与单位年度绩效考核挂钩。
三、预算编制所做的主要工作
（一）全面分析掌握现状。一是由市财政相关股室组织针对提出预算调整的单位进行上门调研，根据各单位的实际情况据实测算并予以保障。二是重点解剖了城管系统、民政系统、水利系统、融媒体中心、消防救援大队等单位，拟对城管系统的财政运行体制作出调整，其各二级机构的非税收入拨款由局机关统筹管理；对民政系统的非税收入情况进行深入调研，核定其二级机构运营成本后据实安排项目支出；对融媒体中心下属广告公司收入进行核实，纳入预算收支两条线管理；对消防救援大队的预算保障积极对接益阳市局，拟由原在市级专项中按定额打包方式调整为作为一级预算单位纳入预算一体化系统管理，据实测算保障安排。三是向各常委部门征求意见，对各部委提出的意见认真研究，拟定具体建议方案。四是对各镇街的收支情况进行全面摸底，拟建议将乡镇行政执法大队经费纳入预算管理。
（二）规范人员经费保障方式。2023年起，人员经费的保障口径由以前的单位性质决定，拟统一调整为以人员性质决定。人员性质为差额人员的，其经费保障按差额口径计算，不足部分统一由各单位预算内非税收入和政府性基金收入安排。人员性质为自收自支人员的，其经费保障全部由各单位非税收入和政府性基金安排。其单位非税收入和政府性基金收入不足以安排的，由上级主管部门统筹安排，上级主管也无法保障的，再由财政统筹解决。
2023年部门预算，除卫生系统外，差额拨款人员为215人，自收自支人员405人，共计620人，其基本支出中有3574.58万元由各单位非税收入及政府性基金收入安排。
（三）严格落实“零基”预算。按照“零基”预算的原则，全面起底清理，通过“一上一下”的程序，对有市级会议纪要、有上级政策文件、有合同文件、标准或数量增加以及历年报告解决等方面依据的，据实增加单位专项11347万元。对项目完结、标准或数量减少以及调整至市级专项安排的项目予以调减，全市共调减单位专项5626万元。两抵，2023年部门单位专项预算同比上年增加5721万元，增长14.74%。
（四）全面清理财政供养人员。在去年清理“吃空饷”工作基础上，今年由市财政局对遗属人员进行全面清理。通过清理，由年初预算的995人清理核实至761人，减少234人，保障金额由795.25万元减少至595.59万元，减少资金199.66万元已全部冻结收回。
（五）切实保障重点支出。牢固树立过“紧日子”思想，科学调优支出结构，坚持精打细算，继续从严控制和压减非刚性、非重点、非急需支出，严控“三公”经费，优先“三保”支出。坚持教育优先发展，共计安排12097万元用于教育基础设施建设项目；安排1812.8万元用于政通（中小学）民转公租赁费；安排乡村振兴衔接资金2500万元，加快推进乡村振兴落地见效；安排困难群众救助本级配套资金2680万元，着力确保困难群众保障对标到位。
四、2023年部门预算（草案）
（一）、部门预算单位及人员情况
2023年，我市部门预算管理单位共计129个，其中一级预算单位84个（含14个镇、街道、事务中心），二级预算单位45个。其中今年新增4个一级预算单位为：安置与征地拆迁事务中心、洞庭湖区域应急救援益阳中心、砂石事务管理中心、消防救援大队。减少1个单位：征地拆迁所（原自然资源局下设二级机构）。
2023年我市部门预算管理供养人员共计24198人，同比上年24034人增加164人。其中在职人员12476人（行政人员2664人，事业人员9812人），同比上年12788人减少312人；退休人员9726人，同比上年9283人增加443人；离休人员17人；分流人员984人；遗属995人。
（二）部门预算收入安排
2023年部门预算收入484885万元，比上年增加31522万元，增长6.95%。由一般公共预算拨款、政府性基金拨款、纳入预算管理的非税收入拨款、纳入专户管理的非税收入拨款、事业单位经营性收入等综合财力等组成（未含上级指定用途的转移支付164043万元）。具体安排如下：
1、一般公共预算拨款
2023年市本级一般公共预算拨款321123万元，比上年增加17890万元（税收收入增加8215万元，非税收入减少39147万元，基金调入增加47750万元，上级财力性补助增加1072万元）。主要来源：一是市本级地方一般公共预算收入148330万元，同比2022年决算数增长8.19%，（其中税收收入71065万元，非税收入77265万元，税收收入占地方收入的比重为47.91%，市本级地方一般公共预算收入剔除砂石收入48000万元后为100330万元，较2022年预算数增长12.4%，税收收入占地方收入的比重为70.83%）；二是上级财力性补助124979万元；三是调入政府性基金55000万元。剔除上解上级支出7186万元，本级一般公共预算可用财力为321123万元。
2、政府性基金拨款
2023年市本级政府性基金拨款90635万元，比上年增加15250万元。主要来源：一是国有土地使用权出让收入50000万元；二是城市基础设施配套费收入1380万元；三是车辆通行费收入55万元；四是污水处理费收入1200万元；五是其他基金收入93000万元（其中旱改水指标交易收入15000万元、其他砂石收入10000万元、砂石矿开采权出让收入18000万元、其他缴入政府性基金的收入50000万元）。调出资金55000万元，本级政府性基金可用财力为90635万元。
3、纳入专户管理的非税收入拨款
2023年纳入专户管理的非税收入拨款12818万元（教育系统），比上年减少2029万元，下降13.66%。
4、事业单位经营性收入
2023年事业单位经营性收入60309万元（卫生系统），比上年增加411万元，增长0.69%。
（二）部门预算支出安排
2023年部门预算总支出为484885万元（未含上级指定用途的转移支付164043万元），其中市本级财力安排的支出为411758万元（一般公共预算321123万元，政府性基金预算90635万元）、纳入专户管理的非税收入安排的支出为12818万元、事业单位经营性收入安排的支出为63449万元。其中市本级财力411758万元安排的支出如下：
1、单位基本支出安排142058万元，其中人员经费134416万元，公用经费7642万元。
2、单位项目支出安排44542万元，比上年增长5721万元，增长14.74%，其中财政拨款安排支出25130万元，纳入预算管理的非税收入拨款14280万元，上级补助安排支出1627万元，政府性基金安排支出3505万元。增加的主要因素是：公安局警务辅助人员新增228人增加支出1140万，新纳入消防救援大队单位专项新增支出809万，住建局基金安排市级专项转入单位专项增加815万，城镇垃圾处理中心电费及渗滤液处理费增加700万，殡仪馆非税收入全额纳入预算增加成本性支出692万元等。
3、市级专项安排支出225158万元，比上年增长12957万元，增长6.11%，其中一般公共预算安排支出13427万元，政府性基金安排支出85731万元。增减的主要因素是：
新增的项目主要有：政法系统基础设施建设及专案工作经费5000万元，全市退休人员待遇保障2000万，行政事业单位应退还养老保险个人部分1614万，城乡居民医疗救助本级配套资金1460万，平安沅江及雪亮工程项目建设维护费1026万元，环保问题整改工作经费1000万元等。
调增的项目主要有：机关事业单位退休费增加13817万，改善办学条件及危房改造增加3039万，职业年金增加1800万，城乡居民养老保险基金补助1572万，政通中学民转公租赁费1414.8万，村、社区组织运转增加1298万，困难群众救助配套680万，南洞庭事务中心运转经费增加715万，漉湖事务中心运转经费增加690万，乡村振兴衔接（行业、专项）增加520万，死亡抚恤增加500万等。
调减的项目主要有：重点交通建设项目减少11243万元，年度绩效考核奖金基础性部分纳入基本支出减少8000万，工资普调减少1591万，消防救援大队经费保障调整为单位专项减少655万，全市非税收入征管工作经费减少973万，金财工程维护费用减少80万，预算一体化维护经费减少100万，益阳师范高等专科学校建设资金减少1000万，长春垸西线堤顶道路硬化工程减少2627万。
主任、各位副主任、各位委员，做好2023年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，真实践行“三高四新”使命，始终坚持市委领导，自觉接受人大监督，切实贯彻落实好本次大会的各项决议和要求，真抓实干，开拓创新，担当作为，笃行不怠，紧紧围绕市十三次党代表大会确定的目标任务，用实绩实效为建设洞庭湖区核心城市彰显财政的责任与当担。