一、部门基本情况

（一）机构设置情况。沅江市公安局为全额拨款正科级行政单位，沅江市公安局属于正科级行政单位，内设股室31个。

（二）人员情况。实有在职人员385人（退伍军人62人），其中公务员及参公人员385人，离退休126人，协警330人。

（三）主要工作职责。沅江市公安局主要职能是打击犯罪，维护沅江治安稳定。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

1、介绍基本支出的主要用途范围及资金的管理情况

2023年我局基本支出：7828.15万元（工资福利支出：6787.70万元，一般商品和服务支出：898.91万元，对个人和家庭补助支出141.54万元）。

2、年初总预算收支情况。

2022年我局预算收入6920.48万元，其中：一般公共预算拨款6920.48万元；预算支出6920.48万元，基本支出5603.08万元，分别为：人员经费支出4717.08万元，公用经费支出886万元，项目支出1317.4万元；收支平衡。

3、本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标

情况。

追加一般公共预算财政拨款2183.45万元，主要为绩效工资、公务员晋级晋档调资、交通补贴、乡镇补贴等；追加政府性基金预算财政拨款52万元，主要为基建拨款。

年度可用财政拨款预算指标收入为9155.93万元：其中一般公共预算财政拨款9103.93万元；政府性基金预算财政拨款52万元。

4、年度预算收入决算情况

年度预算可用收入为10045.78万元，其中财政拨款预算指标收入为9155.93万元：包括一般公共预算财政拨款9103.93万元；政府性基金预算财政拨款52万元；其他收入889.85万元，主要为各乡镇街道对辖区内派出所拨付的工作经费、基建收入、益阳市局拨款等。

5、年度预算支出决算及结余情况。

2022年我局预算支出决算为13121.31万元。其中基本支出：7828.15万元（工资福利支出：6787.70万元，一般商品和服务支出：898.91万元，对个人和家庭补助支出141.54万元）。基本支出较上年增加837.30万元，上涨12%，增加原因是年度晋级晋档与工资调标及绩效工资增加导致工资上涨。项目支出5293.17万元，项目支出较上年增加444.23万元，上涨9%，主要原因是承办“9.19专案”、“8.15专案”等重特大专案，办案开支激增。

6、本年“三公经费”预算情况。

2022年我局“三公”经费预算为153万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待经费11万元、公务用车购置费0万元，公车运行及维护费用142万元。

7、“三公经费”预算执行情况。

2022年我局“三公”经费支出为357.50万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待经费10.75万元、公务用车购置费186.65万元，公车运行及维护费用186.65万元。预算执行率为234%，上升较快，原因是年中追加161.11万元用于支付省厅下发18台基层派出所执法执勤用车购车款，由省公安厅与省财政厅联合下文该18台执法执勤用车不占用本地公务用车指标，故本局增加18台警车，公车运行及维护费用增加至186.64万元。

8、与上年比较“三公经费”控制情况。

2022年“三公”经费支出相比2021年度增加较多，原因是年中追加161.11万元用于支付省厅下发18台基层派出所执法执勤用车购车款，由省公安厅与省财政厅联合下文该18台执法执勤用车不占用本地公务用车指标，故本局增加18台警车，公车运行及维护费用增加至186.64万元，公务接待经费基本持平。

（二）专项支出的管理和使用情况

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实，总投入等情况分析。

2022年项目支出年初预算为1317.40万元，年终专项资金投入为5293.17万元，与年初预算相差较大主要是追加雪亮工程建设费用、重大案件办案费用等。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析

2022年我局项目支出5293.17万元，具体分为：一般公共服务支出7万元，公共安全支出5220.07万元、科学技术支出1.3万元、农林水支出8万元、灾害防治及应急管理支出4.8万元、其他支出52万元。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度，办法的制定及执行情况。

总的来说，我局专项资金财务管理较为严格，建立了《沅江市公安局财务管理制度》，并严格按照市财政局制定的公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公务支出管理。严格履行财务审批手续，做到了无计划安排不报账，无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。对项目资金的实施、资金投向及调度安排、固定资产购置及交付使用进行跟踪管理，确保项目资金专款专用。对于批量及单价在规定金额以上的物品采购，均实行政府采购制度。年度计划、重大支出等重大事项均经过党组会议集体讨论决定。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

2022年我局针对部门专项明确了专班专人负责，严格按照采购办法依法依序开展招投标。对于批量及单价在规定金额以上的物品采购，均实行政府采购制度。年度计划、重大支出等重大事项均经过党组会议集体讨论决定。

（二）专项资金管理情况分析，主要包括项目管理制度建设，日常检查监督管理等情况。

对项目资金的实施、资金投向及调度安排、固定资产购置及交付使用进行跟踪管理，确保项目资金专款专用。

四、存在的问题

（一）资金及财务管理方面的问题。

1、管理方面的问题。项目设立依据是否充分；是否有资金管理办法，资金管理办法是否规范等。

我局建立了《沅江市公安局财务管理制度》，并严格按照市财政局制定的公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公务支出管理，财务管理较为规范。

2、分配方面的问题。资金分配是否合理，是否突出重点，是否公平公正；有无散小差现象；资金分配和使用方向是否与资金管理办法相符等。

我局资金分配合理，重点突出，公平公正，无散小差的现象，资金分配和使用方向严格按照资金管理办法执行。年度计划、重大支出等重大事项均经过党组会议集体讨论决定。

3、资金拨付方面的问题。拨付是否及时，程序是否合规等。

我局资金拨付及时，程序合规。

4、资金使用方面的问题。资金使用是否合规，有无挤占、截留、挪用、闲置等现象。

我局资金使用合规，无挤占、截留、挪用、闲置等现象

5、财务核算方面的问题。财务核算是否规范，资料是否齐全等。

严格履行财务审批手续，做到了无计划安排不报账，无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。财务核算规范、资料齐全。

（二）项目管理方面的问题。

1、项目管理制度是否建立，是否按制度执行。

我局在内部控制制度中单独设立了项目管理制度模块，并严格按制度执行。

2、子项目申报、评审、审批、实施、验收等是否规范。

对子项目申报、评审、审批、实施、验收等环节严格按规定执行。

五、改进措施及有关建议

我单位实有辅警80人，警务辅助人员228人。辅警公用经费保障为1万元每人每年，警务辅助人员经费保障为5万元每人每年，单位经费缺口较大，希望提高整体公用经费水平；近年来基建较多；且近年来我局加大办案力度，由于公安工作的特殊性，跨省抓捕办案较多，办案成本较高，希望基建经费和办案经费能够予以倾斜重点保障。