一、项目支出基本情况

（一）项目支出概况。

沅江市总工会2023年参与绩效评价的项目共3个，共计145万元。具体情况如下：

1. 帮扶基金。主要用于生活救助（含受灾救助）、医疗救助、助学救助等帮扶项目，经费6万元。

2. 乡镇工会组织工作经费。根据上级要求，切实提高保障水平，增强工会组织的吸引力和凝聚力，充分发挥其服务职工、服务基层、服务大局的职能作用，经费19万元。

3. 行政事业单位工会经费。按照工会经费收支管理办法及其他相关规定，市财政每年需代扣代缴全市机关单位职工工资总额2%×40%部分，本笔资金其中40%部分资金用于上缴上级总工会，剩余60%部分资金属于市总工会本级留存部分，留存部分主要用于全市工会职工活动开展（如全市职工运动会、羽毛球比赛、篮球比赛等各项活动）；贴近职工办实事，开展春送岗位、夏送清凉、金秋助学、冬送温暖四季送活动，推动工资集体协商工作的开展等，经费120万元。

（二）绩效目标设定及指标完成情况

我会数量指标全年稳定增加，质量指标计划完成95%以上，经济效益指标计划全面完成。2021年被评为全省县级工会财务资产管理先进单位。全省公众安全感满意度测评得分同比提升，人民群众获得感幸福感安全感更加充实。

服务经济高质量发展，推进产业工人队伍建设改革。一是广泛深入持久开展劳动和技能竞赛。先后指导相关企业开展劳动竞赛，联合市人社局举办沅江市首届职业技能大赛，激励我市广大劳动者走技能成才、技能报国之路。二是高效能发挥劳模工匠引领力。我市10名同志荣获益阳市劳动模范和先进工作者、1个企业班组荣获省工人先锋号。三是组织技术工人开展疗休养活动。全年共组织三批技术工人到张家界武陵源疗养院开展疗休养活动，参加人数176人次。

    提升职工生活品质，切实履行工会维权服务职能。一是切实维护劳动领域政治安全。在高新区成立了沅江市总工会职工法律援助服务中心，推进劳动关系矛盾纠纷的全周期动态治理。二是精准普惠服务职工群众。支持辣妹子公司、湖南鑫海、三环船舶等13家企业工会发放电子消费券78万元。持续深化四送活动。三是完善服务职工工作体系。筹资18余万元，联合相关部门新建沅江市金融路户外劳动者服务站点，2023年获评全国“最美工会户外劳动者服务站点”。筹资90余万，联合相关部门共同打造沅江市新就业形态劳动者综合服务中心。创建省级百优食堂3家。以创建“五型”职工之家为载体，选树益阳市级模范职工之家3家、益阳市级模范职工小家2家。

二、绩效评价工作开展情况

我会通过开展项目支出绩效评价，全面了解分析单位的预算执行及公开、相关政策制度执行、资产管理及部门工作绩效等情况，总结经验，分析问题，强化项目资金管理，进一步提升预算项目资金使用成效。

（一）项目资金情况

2023年部门预算专项资金共计184万元，因全市缩减开支，实际到位资金145万元。其中，帮扶基金6万元，乡镇工会组织工作经费19万元，行政事业单位工会经费120万元。专项资金均专款专用投入到各项工作中，使用率100%。

（二）项目组织情况分析

我会成立了绩效评价小组，对有关文件进行了分析研究，对标相关规定，制定工作方案。评价小组采用查阅凭证和资料、审计等形式进行考评。根据考评情况，评价小组对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，最终形成综合报告。

（三）项目管理情况分析

我会在机关管理制度中建立财务、资产、预算、合同管理等制度，对各项专项资金的审核、申报、使用和管理，严格按照制度要求进行规范和监督，确保手续齐全，使用合规。我会未发生违反财经纪律的情况。

三、项目支出主要绩效及评价结论。

1.项目的经济性分析

上述部门预算专项资金共计184万元，因全市缩减开支，实际到位资金145万元。项目实施过程中严格按照项目预算科目及有关政策规定执行。

（1）项目成本控制情况。严格控制成本预算，坚持项目经费用在刀刃上，社会效益大于投资成本。

（2）项目成本节约情况。坚持厉行节约原则，既坚持把住经费投入关口，也保证项目建设和管理质量。

2.项目的效率性分析

（1）项目的实施进度。截止2023年12月底，预算项目资金全部落实。

（2）项目完成质量。合理配置资源，规避项目风险，并根据各个专项方案，组织实施，较好保证了项目质量。

3.项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度。每个项目的实施，做到早计划、早安排，较好实现项目管理和经费支出预期。

（2）项目实施对经济和社会的影响。切实提高保障水平，增强工会组织的吸引力和凝聚力，充分发挥其服务职工、服务基层、服务大局的职能作用

4.项目的可持续性分析

市总工会是市委组织部的组成部门，是群团组织工作的重要部门。市总工会主要职责任务是根据党的基本路线、基本纲领和工运方针，遵照市委和上级工会确定的工会工作指导方针和任务，围绕大局，指导全市工会工作；负责全市工会组织建设，审查批准主管范围内的各级工会委员会的选举结果，依法协管工会干部；组织职工依法行使民主权利，发挥主人翁作用；指导基层工会组织开展以职工代表大会为基本形式的民主管理、民主监督工作和厂务公开、政务公开工作；参与协调劳动关系，建立健全维护职工劳动权益的平等协商、集体合同制度；在依法维护企事业单位整体利益的同时，依法维护工会和职工合法权益，并为工会和职工提供法律服务；动员和组织全市职工积极参加社会主义现代化建设，完成经济和社会发展任务。指导职工开展社会主义劳动竞赛、提合理化建议、技术创新和技术协作工作；会同有关部门共同做好劳动模范和先进生产（工作）者的评选、表彰、培养、管理工作；参与安全生产、劳动保护监督检查工作；负责督促和指导全市各级工会加强同职工的联系；对有关职工利益的重大问题调查研究，向市委、市人民政府和上级总工会反映职工的情绪、愿望和要求，并提出意见和建议；参与涉及职工切身利益有关政策的制定工作；组织开展“送温暖”活动、“双联”帮困工作，承担起“第一责任人”的职责；监督检查企事业单位职工的劳动保险、生活福利工作；负责指导全市各级工会加强对职工的爱国主义、集体主义、社会主义教育和民主、法制、纪律教育，以及科学、文化、技术教育，组织职工开展文体活动，不断提高职工的思想道德素质与科学文化素质，培养和建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍；负责工会经费的收缴、管理、使用、审查、审计工作；管理工会的固定资产；指导各级工会加强财产管理，兴办工会企事业；管理已建工会组织单位的女职工工作，负责女职工特殊权益的维护工作，依法维护女职工合法权益；组织女职工开展适合自身特点的活动；负责全市工会组织的涉外工作。

（二）综合评价情况及评价结论

2023年度，我会财务制度健全，管理规范，各项制度能有效执行。通过行政事业单位工会经费项目资金的合力分配、资金使用、资金管理的措施落地，促进了工会各项工作顺利开展，各项目标任务得到全面落实，自评分97分，评价等次为优等。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

领导重视，周密部署，精心组织，有序推进，坚持把党风廉政建设和各项财务规定与项目管理相结合，坚持把依法办事、依照程序抓好项目落地，保证项目资金支出合法合规，没有发生一起违规使用资金问题。但也存在项目经费统筹有待优化，支出进度不均衡的客观现象。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无