一、项目支出基本情况

　　（一）项目支出概况。主要包括项目支出决策背景及其主要内容。

　　1、项目单位基本情况

　　沅江市文学艺术界联合会为市级财政一级预算单位，所属事业单位1个，二级机构0个。截止2023年12月，我单位纳入部门决算编制8人。实有在职人员8人，离退休人员4人。文联其主要工作职责是贯彻落实党的文艺方针，组织、引导文艺工作者学习党的文艺理论；对全市文艺家协会进行指导、协调、联络、服务工作，组织文艺工作者开展文艺活动；发现和培养文艺人才；表彰、奖励优秀工作者和优秀作品；主办文艺期刊；开展文学艺术领域的学术研讨与交流；维护文艺工作者和文艺团体的合法权益。

　　2、项目基本情况简介

　　该专项支出目的在于组织协会开展各类文艺活动，编印《南洞庭》杂志，奖励和支持文艺作品和文艺人才，促进沅江文艺事业繁荣发展。我单位安排项目共三个:编印杂志4期合计10万元，下属十一个协会每个协会1万元活动经费合计11万元，文艺作品扶持奖励经费13.8万元。

　　（二）项目资金使用管理情况。

　　1、项目资金使用情况分析

　　2023年，本级财政安排的项目资金27.84万元已全部到位并投入使用。

　　2、项目资金管理情况分析

　　为加强专项资金的管理和监督，规范专项资金使用，提高资金使用效率，制定了经费管理制度,制度对专项资金的分配和使用进行了规范，要求专项资金严格按照项目内容使用，做到专款专用，同时做好检查督促工作，及时纠正资金管理上的不良行为。

　　（二）项目支出绩效目标完成程度。

　　我单位数量指标全年稳定增加,质量指标计划完成95%以上,经济效益指标计划全面完成。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　我单位通过开展项目支出绩效评价，全面了解分析单位的预算执行及公开、相关政策制度执行、资产管理及部门工作绩效等情况，总结经验，分析问题，强化项目资金管理，进一步提升预算项目资金使用成效。

　　(一)项目资金情况

　　2023年部门预算专项资金共计34.8万元，因全市缩减开支，实际到位资金27.84万元。其中，南洞庭办刊经费8万元，协会活动经费8.8万元，文艺作品扶持经费11.04万元。专项资金均专款专用投入到各项工作中,使用率100%。

　　(二)项目组织情况分析

　　我单位成立了绩效评价小组，对有关文件进行了分析研究，对标相关规定，制定工作方案。评价小组采用查阅凭证和资料、审计等形式进行考评。根据考评情况，评价小组对收集的资料进行整理、总分析,并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，最终形成综合报告。

　　(三)项目管理情况分析

　　我单位在机关管理制度中建立财务、资产、预算、合同管理等制度，对各项专项资金的审核、申报、使用和管理,严

　　三、项目支出主要绩效及评价结论。

　　1.项目的经济性分析

　　上述部门预算专项资金共计34.8万元,因全市缩减开支，实际到位资金27.84万元。项目实施过程中严格按照项目预算科目及有关政策规定执行。

　　(1)项目成本(预算)控制情况。严格控制成本预算，坚持项目经费用在刀刃上，社会效益大于投资成本。

　　(2)项目成本(预算)节约情况。坚持厉行节约原则，既坚持把住经费投入关口，也保证项目建设和管理质量。

　　2.项目的效率性分析

　　(1)项目的实施进度。截止2023年12月底,预算项目资金全部落实。

　　(2)项目完成质量.合理配置资源，规避项目风险，并根据各个专项方案，组织实施,较好保证了项目质量。

　　3.项目的效益性分析

　　(1)项目预期目标完成程度。每个项目的实施，做到早计划、早安排,较好实现项目管理和经费支出预期。

　　(2)项目实施对经济和社会的影响。切实提高保障水平,增强     文化群团组织的吸引力和凝聚力,为沅江文艺工作者提供平台。

　　四、绩效评价指标分析

　　综合评价及评价结论：2023年度，我单位财务制度健全，管理规范，各项制度能有效执行。各项目标任务得到的全面落实，自评分98.25分，评价等次为优等。

　　五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

　　领导重视，周密部署,精心组织，有序推进，坚持把党风廉政建设和各项财务规定与项目管理相结合，坚持把依法办事、依照程序抓好项目落地，保证项目资金支出合法合规。

　　六、有关建议

　　无

　　七、其他需要说明的问题

　　无