根据湖南省财政厅部门预算公开的相关要求，现将沅江市文学艺术界联合会2024年部门预算编制说明如下：
一、 工作职责
（一）贯彻落实党的文艺方针，组织、引导文艺工作者学习党的文艺理论，使全市文艺事业健康持续发展。
（二）对全市性文艺家协会、学会进行指导、协调、联络、服务工作。
（三）组织文艺工作者开展文艺活动；发展和培养文艺人才；表彰、奖励文学艺术创作、研究和表演等领域的优秀工作者和优秀作品。
（四）主办文艺期刊。
（五）开展文学艺术领域的学术研讨与交流；参与制订全市文艺创作和文艺事业发展规划。
（六）反映文艺工作者的意见和要求；协同有关部门做好文学艺术界知识分子工作。
（七）维护文艺工作者和文艺团体的合法权益。
（八）完成上级交办的其他任务。
二、部门预算单位构成
根据编委核定，机关所属事业单位1个，二级机构0个，全部纳入2024年部门预算编制范围。
三、部门预算人员构成
截止2023年12月（预算编制时间），我单位纳入部门预算编制12人。其中：实有在职人员8人，离退休人员4人。
四、2024年收支预算
2024年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。支出情况分别按资金来源、项目类别、功能分类科目和经济分类科目反映。
（一）收入预算
2024年单位预算总收入114.16万元，其中：一般公共预算拨款114.16万元。较去年增加2.24万元，主要是人员调动导致人员经费增加。
（二）支出预算
2024年单位预算支出114.16万元，其中：人员经费88.61万元，公用经费3.28万元，项目经费支出22.27万元。
1、按支出项目类别分：
基本支出91.89元，分别为：人员经费支出88.61万元，公用经费支出3.28万元，主要是保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
项目支出22.27万元，主要是用于《南洞庭》办刊经费6.4万元，协会活动工作经费7.04万元、作品扶持奖励经费8.83万元。
2、按支出功能分类股目：
2070199文化旅游体育与传媒支出106.86万元；
2210202住房保障支出7.3万元。
3、按支出经济分类股目：
工资福利支出88.61万元；
商品和服务支出3.28万元；
项目支出22.27万元；
2024年全年收支预算平衡。
五、其他重要事项
(一）机关运行经费执行情况
2024年单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款3.28万元，比去年预算减少3.72万元。原因是预算调减单位各项经费。
（二）“三公”经费情况
2024年，我单位 “三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置费用0万元，公务用车运行维护费0万元，与上年持平。
（三）一般性支出情况
2024年我单位会议费预算0万元。
（四）政府采购情况
2024年，我单位安排政府采购预算0万元，使用采购0万元。
（五）国有资产占用使用情况
截止2023年12月30日，我单位共有车辆0辆，价值0万元；电脑7台，价值4.1万元；其他资产，价值10.3万元，资产总价值14.4万元。
（六）预算绩效评价情况
2024年度，本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额114.16万元，其中，基本支出91.89万元，项目支出22.27万元。
协会活动、杂志编印项目、作品扶持奖励经费绩效评价：项目金额22.27万元，完成专项年度绩效目标，达到宣传推介沅江，弘扬主旋律，文艺活动精彩纷呈，文艺精品层出不穷，文艺再创辉煌的成效，获得丰富群众文化精神生活，促进沅江文学艺术事业繁荣发展的社会效益。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
