目录
第一部分沅江市红十字会概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、2021年度预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
沅江市红十字会概况
一、 部门职责
贯彻落实《中华人民共和国红十字会法》;开展备灾救灾工作；开展群众性、行业性的应急救护培训，普及卫生救护和防病知识，组织群众参加现场救护；开展社会救助及相关服务工作；参与无偿献血的宣传推动和表彰奖励工作，参与开展造血干细胞捐献和人体器官及遗体捐献工作；开展红十字青少年活动，进行人道主义教育，组织青少年以多种形式为孤寡老人、残疾人和其他需要救助的人员服务等;依照国际红十字和红新月运动的基本原则，完成市人民政府委托的事宜。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。沅江市红十字会内设机构包括：办公室、赈济事业部、救护培训部三个内设股室。
（二）决算单位构成。沅江市红十字会2021年部门决算汇总公开单位构成包括：沅江市红十字会本级，无下属单位。
第二部分
部门决算表
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入共127.96万元。与上年相比，增加12.42万元，增长10.75%，主要是因为专项收入和人员经费收入增加；2021年度支出共131.77万元。比上年增加16.19万元，增长14%，主要是因为志愿服务、基层组织建设、应急救护等专项支出增加。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计127.96万元，其中：财政拨款收入92.96万元，占72.65%；其他收入35万元，占27.35%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计131.77万元，其中：基本支出64.65万元，占49.06%；项目支出67.12万元，占50.94%；无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计92.96万元，与上年相比，增加12.85万元,增长16.04%，主要是因为专项财政拨款收入增加；财政拨款支出总计95.44万元，比上年同期增加10.59万元，增长12.48%，主要原因：专项财政拨款支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出95.44万元，占本年支出合计的72.43%，与上年相比，财政拨款支出增加10.59万元，增长12.48%，主要是因为专项财政拨款支出增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出95.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.3万元，占0.31%；社会保障和就业支出90.88万元，占95.22%；卫生健康支出0.79万元，占0.83%；住房保障支出3.47万元，占3.64%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为84.77万元，支出决算数为95.44万元，完成年初预算的112.59%，其中：
1、一般公共服务支出组织事务其他组织事务支出。
年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加优秀党员奖励。
2、社会保障和就业支出红十字事业行政运行。
年初预算为50.61万元，支出决算为60.88万元，完成年初预算的120.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资增长，人员经费增加。
3、社会保障和就业支出红十字事业其他红十字事业支出。
年初预算为30万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%。
4、卫生健康支出公共卫生采供血机构
年初预算为0万元，支出决算为0.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加无偿献血支出。
5、住房保障支出住房改革支出住房公积金
年初预算为4.16万元，支出决算为3.47万元，完成年初预算的83.41%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分住房公积金预算通过追补调整在社会保障和就业支出红十字事业行政运行科目支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出64.65万元，其中：人员经费58.79万元，占基本支出的90.94%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、养老保险缴费、医疗保险缴费等；公用经费5.86万元，占基本支出的9.06%，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为1.62万元，完成预算的108%，其中：
无因公出国（境）费支出预算。
公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.62万元，完成预算的108%，与上年相比减少0.02万元，下降1.22%，决算数大于预算数的主要原因是单位活动增加，接待批次和人数增加。我单位坚持贯彻落实中央八项规定，厉行勤俭节约，反对铺张浪费。
无公务用车购置费支出预算。
无公务用车运行维护费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.62万元，占100%,无因公出国（境）费支出，无公务用车购置费及运行维护费支出。其中：
公务接待费支出决算为1.62万元，全年共接待来访21次、来宾162人次，主要是迎接上级督导和检查和志愿服务活动发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。
九、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出5.86万元，比上年决算数减少0.33 万元，降低5.33%。主要原因是：培训费减少。
十、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0.42万元，用于召开志愿者表彰会议，人数80人，内容为表彰红十字志愿者；开支培训费0.6万元，用于开展志愿者培训，人数80人，内容为新时代志愿服务等。
十一、政府采购支出说明
无政府采购支出。
十二、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，单位无车辆，无单位价值50万元以上通用设备，无单位价值100万元以上专用设备。
十三、2021年度预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金30万元，占一般公共预算项目支出总额的31.43%。
组织对本单位开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出131.77万元，
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
2021年度部门整体支出绩效评价报告
一、部门整体支出管理及使用情况
（一）基本支出的管理和使用情况
1、基本支出的主要用途范围及资金的管理情况
基本支出主要用于维持机关基本运转而发生的各项支出，包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费支出和办公费、印刷费、差旅费、公务接待费等日常公用经费支出。
2、年初总预算收支情况。
2021年年初总预算收入84.77万元，预算调整增加8.19万，其中基本支出62.96万元，项目支出30万元；2021年年初总预算支出92.96万元，其中基本支出62.96万元，项目支出30万元。
3、年度预算收入决算情况。
2021年度收入合计 127.96万元，其中：财政拨款收入92.96万元，占 72.65%；其他收入35万元，占27.35%。
2021年度一般公共预算财政拨款收入总计92.96万元，其中：基本支出62.96万元，项目支出30万元；
4、年度预算支出决算及结余情况。
2021年度支出合计131.77万元，其中：基本支出64.65万元，占49.06%；项目支出67.12万元，占50.94%。一般公共预算财政拨款支出总计92.96万元，其中：基本支出62.96万元，项目支出30万元。
5、本年“三公经费”预算情况及预算执行情况。
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为1.62万元，完成预算的108%，较2020年1.64万元减少0.02万元；其中：公务接待费1.62万元（国内接待费1.62万元，共接待21批次、162人次；国境外接待费0万元，共接待0批次、0人次）；公务用车费0万元，我单位无公务车。2021年度“三公”经费与2020年比较，减少的主要原因是：单位接待活动减少，接待批次和人数减少。我单位坚持贯彻落实中央八项规定，坚持勤俭节约，反对铺张浪费。
（二）专项支出的管理和使用情况
专项资金实行“专人管理、专账核算、专项使用”。资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。资金的拨付遵守专款专用的原则，用于“三救三献”、志愿服务、疫情防控等专项工作；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须书面请示主管部门，经审核通过后方可执行。严格专项资金审核制度，不准缺项和越程序办理手续。
2021年度专项支出67.12万元，主要用于以下方面：
青少年和志愿者服务活动专项10.83万元，占16.14%；
应急救援专项3.12万元，占4.6%；
人道救助及备灾救灾专项39.58万元，占58.96%；
三献工作专项2.32万元，占3.5%；
应急救护培训5.48万元，占8.2%；
三治工作专项1万元，占1.5%；
党建工作专项2.48万元，占3.7%；
疫情防控专项2.31万元，占3.4%。
二、单位专项组织实施情况
一是专项资金专人管理；二是严格按照既定的项目实施方案，及时完善项目管理制度，认真开展财务决算工作，充分发挥资金的使用效益;三是组织专门人员不定期对专项资金进行检查；四是建立项目资金绩效评价机制。
我单位严格履行财务审批手续，做到了无领导审批不报账，无经手人签字不报账，不符合财务规定的发票、票据不报账。经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。严格执行项目支出审核制度。年度计划、重大支出等重大事项均经过班子成员集体讨论决定。
三、存在的问题
（一）资金及财务管理方面的问题。
财政收入规模单一，收入结构不合理，社会事业发展所需财政支出压力大，收支矛盾还比较突出。
资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化，实际工作完成效益有待提高。
（二）项目管理方面的问题。
项目管理制度有待进一步完善，提高项目执行的规范性。
四、改进措施及有关建议
（一）加强预算管理，确保收支按预算执行，加强专项资金清理整合。
（二）全面实施绩效管理。推进绩效管理与预算管理紧密结合，实行预算编制、执行、监督全过程的绩效管理工作机制；强化预算支出主体责任，着力提升绩效目标质量；切实强化结果应用，将绩效目标审核结果作为年度安排预算的重要依据，切实提高财政资金使用绩效。
（三）提高自身素质，加强队伍建设。以法律法规、机关管理制度为准则，加强业务学习，细化政务财务公开，建立健全各项内部管理制度。认真参与上级部门组织的业务培训，进一步规范会计基础工作，提高财政管理水平。
