一、 部门基本情况

（一）机构设置情况

沅江市文学艺术界联合会为市级财政一级预算单位，内设股室3个，所属事业单位1个，二级机构0个。

（二）人员情况

 截止2021年12月，我单位纳入部门决算编制7人。其中：实有在职人员4人，离退休人员4人。

（三）主要工作职责

文联其主要职责是贯彻落实党的文艺方针，组织、引导文艺工作者学习党的文艺理论；对全市文艺家协会进行指导、协调、联络、服务工作，组织文艺工作者开展文艺活动；发现和培养文艺人才；表彰、奖励优秀工作者和优秀作品；主办文艺期刊；开展文学艺术领域的学术研讨与交流；维护文艺工作者和文艺团体的合法权益。

二、 部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出的管理和使用情况

 1、我单位基本支出主要用于全体工作人员的基本工资、津补贴奖金、社会保障费、离退休费、抚恤金、住房公积金等人员经费支出和办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、委托业务费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、公车运行维护费等基本的公用经费支出。基本支出坚持“保工资、保运转”的原则，坚持勤俭节约，反对铺张浪费，按照市委市政府的相关要求，人员经费支出都严格按照有关部门的规定执行，公用经费严格按照《沅江市行政事业单位公务接待管理办法》、《沅江市行政事业单位差旅费管理办法》等相关制度执行，大力压缩一般性支出，进一步降低行政运行成本。

2、年初总预算收支情况

2021 年，我单位财政拨款预算收入 76.29万元，其中，财政经费拨款 76.29 万元。财政拨款预算支出76.29万元，其中，基本支出预算55.29万元，项目支出预算21万元。

3、年度预算收入决算情况

2021 年，我单位本年收入决算数为96.04万元，其中，一般公共预算财政拨款收入96.04万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，其他收入0万元。

4、年度预算支出决算及结余情况

2021年，我单位预算支出决算数为120.5 万元，

2021年，我单位当年结余0万元，主要原因是按照财政最新要求，年末结余统一收回。

5、本年“三公经费”预算情况

2021 年，“三公”经费预算数为 0 万元，其中公务接待费0万元，公务用车运行维护费 0万元。

6、“三公经费”预算执行情况及与上年比较情况

（1）“三公”经费支出情况：2021年，“三公”经费完成613元，比上年减5,607.00元，下降90.14%，增减变化的主要原因是：公务接待活动减少。其中：因公出国（境）费完成0元，比上年增减0元，增加下降0%；公务接待费完成613.00元，比上年减87元，下降12%，增减变化的主要原因是：公务接待活动减少；公务用车购置及运行维护费完成0元，比上年增减5,520.00元，增加下降100%，增减变化的主要原因是：我单位未购置公务车。

（2）会议费支出情况：2021年会议费完成3300元，比上年增3300元，增加100%，增减变化的主要原因是：单位专项会议经费增加。

（3）培训费支出情况：2021年培训费完成0元，比上年增0元，增加0%。

(二)专项支出的管理和使用情况

1、专项资金安排落实、总体投入情况

2021 年，按照本年预算，本级财政安排我单位协会活动、杂志编印项目专项金额21万元，这些资金在本年度内已全部落实到位。

2、专项资金实际使用情况

2021年我单位项目支出21万元，其中按部门预算经济分类商品和服务支出21万元。

3、专项资金管理情况

为规范专项资金管理，我单位出台了一系列管理制度，建立了专项资金管理办法，每笔专项资金严格遵循专款专用、独立核算的管理原则，项目的申报也严格按照省和市财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。目前我单位对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行。

三、部门专项组织实施情况

(一)专项组织情况

凡涉及重大项目的，我单位都按规定走审批流程。

(二)专项资金管理情况

我单位所有专项资金都按专款专用的原则，加强了资金的管理。建立了以项目建设为核心，以绩效评价为资金分配的专项资金管理制度，严格支出审批报销程序，做到了无虚列、套取、无截留、挤占、挪用、专项资金。

四、存在的问题

1、绩效评价内容不完善

2、缺乏科学、完善的项目支出绩效评价

五、改进措施及有关建议

1、及时与上级部门沟通，确保专项资金及时拨付到位。

2、按照“谁使用、谁申报”的原则，加强资金使用部门绩效评价意识，细化绩效目标，提高绩效评价工作的操作性。

3、加强对各部门和相关人员在财政资金专项支出绩效管理方面的培训，提升单位专项资金绩效管理水平。