第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计943.67万元，与上年相比，增加53.55万元，增长6.02%。支出总计943.67万元，与上年相比，增加36.22万元，增长3.99%，主要是因为增加了人大预算联网监督中心建设及维护费。

二、收入决算情况说明

本年收入合计943.67万元，其中：财政拨款收入930.84万元，占98.64%；其他收入12.83万元，占1.36%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计943.67万元，其中：基本支出575.58万元，占60.99%；项目支出368.09万元，占39.01%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计930.84万元，与上年相比，增加56.85万元,增长6.50%，主要是因为增加了人大预算联网监督中心建设及维护费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出930.84万元，占本年支出合计的94.45%，与上年相比，财政拨款支出增加39.53万元，增长4.44%，主要是因为增加了人大预算联网监督中心建设及维护费。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出930.84万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出865.43万元，占92.97%；社会保障和就业支出（类）支出33.67万元，占3.62%;住房保障支出（类）支出31.74万元，占3.41%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为580.44万元，支出决算数为930.84万元，完成年初预算的160.37%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为351.70万元，支出决算为461.99万元，完成年初预算的131.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了2019年绩效考核奖金、2019年党政班子成员绩效考核奖金、公务交通补贴等支出。

2、一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为197万元，支出决算为240.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了人大培训、人大调研工作、益阳市人大代表经费等支出。

3、一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）。

年初预算为0万元，支出决算为124.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了第十七届人大第四次会议经费、第十七届人大五次会议经费、湖南省十三届沅江团参会费用、益阳市人大六届沅江团参会费用、人大代表活动经费等支出。

4、一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大监督（项）。

年初预算为0万元，支出决算为35.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了人大预算联网监督中心建设维护经费等支出。

5、一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了益阳市人大六届沅江团代表工作经费等支出。

6、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了七一表彰奖励支出

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为33.67万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤支出

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为31.74万元，支出决算为31.74万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

9、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12.83万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：市级人大代表经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出562.75万元，其中：人员经费536.04万元，占基本支出的95.25%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金；公用经费26.71万元，占基本支出的4.75%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5.45万元，支出决算为1.60万元，完成预算的29.36%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，本单位因公出国（境）费用。

公务接待费支出预算为5.45万元，支出决算为1.60万元，完成预算的29.36%，与上年相比减少1.92万元，减少54.55%,减少的主要原因是严格按照市财政局制定的公务接待管理办法，坚持勤俭节约，规范了支出管理。。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，本单位无公务用车购置费及运行维护费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.60万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.60万元，全年共接待来访团组32个、来宾307人次，主要是机关接待。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。说明：本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出26.71万元，比上年决算数减少14.55万元，降低35.26%。主要原因是：压缩基本开支。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费107.59万元，主要用于：1、召开第十七届人大第四次会议，人数663人，内容为听取和审议市人民政府工作报告、审议沅江市2019年国民经济和社会发展计划执行情况和2020年国民经济和社会发展计划（草案）的报告、审议沅江市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告、审查和批准沅江市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算、审议通过《沅江市第十七届人民代表大会第四次会议选举办法》、听取和审议市人大常委会工作报告、听取和审议市人民法院工作报告、听取和审议市人民检察院工作报告、选举和表决设立市人大专门委员会决定（草案）和市人大专门委员会主任委员、副主任委员名单（草案）；2、湖南省十三届沅江团参会费用，人数9人，内容为参加湖南省十三届人大会议；3、益阳市人大六届沅江团参会费用，人数69人，内容为参加益阳市人大会议等。开支培训费31.69万元，其中：1、参加益阳市人大组织的赴山西太原参加人大干部和人大代表履职能力提升培训班，人数10人，内容为人大干部和人大代表履职能力提升；2、举办2020年全市人大工作培训班，人数14人，内容为介绍和讲解乡镇人民代表大会筹备和召开的业务知识、2020年代表工作的安排、乡镇民生实事项目人大代表票决制学习；3、参训2020年人大预算联网监督系统研讨会，人数3人，内容为预算绩效专题培训、审计监督专题培训、国资监督专题培训、预算联网监督系统建设讲解、用户分享、交流互动等；4、前往湖南省人大干部培训基地培训，人数为46人，内容为《以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,努力做一名履职尽责、合格的人大代表》、《习近平新时代中国特色社会主义思想正定探源》、《人民代表大会制度在河北的实践与探索》、《京津冀协同发展—雄安新区规划建设》、《民之所安 法治所系—《中华人民共和国民法典》等学习。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况。

按照《沅江市财政局关于做好2020年度预算绩效自评工作的通知》（沅财绩〔2021〕1号）文件要求，我单位科学、公正的对2020年度部门整体支出绩效和专项资金绩效进行了全面评价，并向市财政局报送了部门整体支出绩效评价报告和专项资金绩效评价报告，同时将报告在市人大网站公开。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2020年，通过开展环保世纪行活动，突出环境保护主体，开展形式多样的宣传活动，将人大监督与新闻舆论监督、群众监督紧密结合，进一步增强全社会绿色发展理念和环境保护意识，充分调动社会各界力量，促进环境质量改善，彰显绿色沅江特色，提升生态品质。开展三湘农民健康行，为农民健康创造良好的宜居和人口环境，加强人居环境整治，提升农民生活质量，切实维护广大农民群众健康福祉。开展农产品质量安全行，不断加强农产品质量安全监管，落实农产品质量安全责任制。提升市场竞争力，促进农业经济的发展和农民增收。开展民族团结进步行，维护社会大局稳定。平等、互助、和谐的社会主义民族关系更加巩固，进一步完善矛盾排查化解机制，夯实基层基础，提升民生水平。

（三）以部门为主体开展的整体支出绩效评价结果

根据沅江市财政局要求，我单位以绩效评估为契机，认真对照评估指标，按照年度工作计划扎实推进2020年度财政支出绩效自评工作。总的来说，2020年我单位财务管理较为严格，建立了《机关财务管理制度》，并严格按照市财政局制定的公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了支出管理。严格执行财务联审会签，严格一支笔审批，做到了报批资料完整、手续齐全。经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保了资金的规范使用与安全。年度计划、重大支出等重大事项均经过党组会议集体讨论决定，采取调研、视察、宣传等多种形式对专项资金组织实施，确保专项资金专款专用。对于批量及单价在规定金额以上的物品采购，均实行政府采购制度。通过各种途径了解财政财务制度的变化，学习更多的财务专业知识。监督控制费用的支出，严格按照财政报销制度审核日常费用报销，有效控制各项费用开支。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。 

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。 

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件：

2020年人大决算报表公开表.xls