2017年财政国库工作

　　2017年是深入财税体制改革的一年，根据中央、省、市经济工作会议精神，17年财政国库工作将按照“规范、透明、专业、精到”工作理念，适应新形式，研究新情况，力拓新思路，创新求变，着力完善内控机制，全面筑牢安全防线，切实提升服务水平，不断提高财政国库工作水平。重点做好以下工作。

 一、开拓创新，深化财政国库各项改革

  　 1、推进预算执行动态监控管理机制建设。
    　按照财政部关于建立起预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力的覆盖各级财政的预算执行动态监控体系的要求，结合我市财政业务大平台建设具体情况，适时提出市本级国库动态监控系统建设和国库集中支付系统改造需求，尽快建立起以国库集中支付制度为基础，以实时动态监控为重点，强化财政预算执行动态监控管理，夯实日常监控基础工作，提高监控的实时性和全面性。积极适应预算执行细化管理要求，依托动态监控系统，加强数据统计和信息分析，建立多层次的动态监控报告制度，动态反映国库集中支付问题。

　　2、全面启动政府综合财务报告试编。
    在2015年、2016年试编权责发生制政府综合财务报告的基础上，要充分认识建立权责发生制政府综合财务报告制度的重大意义，加强组织领导和协调配合，强化经费保障和人员配置，确保试编质量。

二、加强预测分析，切实抓好财政收入组织工作

　　1、做好税源调查，及时分解落实。按照市委、市政府确定的全年财政收入工作目标，做好收入结构和规模的预测分析，并做好财政收入任务的分解落实和每月收入的组织协调工作。

　　2、加强收入征管，确保应收尽收。层层落实目标责任，完善监督考核机制，千方百计确保目标实现。主动与国、地税部门沟通协调，完善财税工作例会制度，研究落实“以旬保月，以月保季，以季保年”的征收措施，促进收入及时、足额、均衡入库。

三、完善国库单一账户体系

　　1、进一步规范和加强市本级预算单位银行账户管理。一是要突出零余额账户在预算单位所有银行账户中的主体地位，严格控制单位实有资金账户，逐步将预算单位实有资金账户纳入监控范围，杜绝单位将零余额账户资金转到实有资金账户随意支用、不经审批擅自开设账户、截留转移资金私设“小金库”、大量结余资金滞留在实有资金账户等违规现象发生。二是完善市本级预算单位银行账户日常审批制度和年检制度，强化监督检查。三是会同人民银行组织开展对市本级预算单位银行账户管理和使用情况专项检查，对违规设置的账户进行撤销清理。

　　2、进一步加强财政专户清理整顿及整改工作。按照省财政厅《关于转发财政部清理整顿地方财政专户的通知》的文件要求做好我市财政专户清理整顿工作，一是结合通知提出的八项主要问题和八项整改意见进行对照检查，制定我市清理整顿财政专户整改方案。二是按规定撤并无有效文件依据、同类性质多头开设以及一年内没有业务往来的财政专户，按照财政专户管理规定对财政专户进行归口统一管理。

四、加大力度清收往来

　　1、多措并举回收借款。成立借款清收工作领导小组，抽调专人组成清收专班，任务到人，实行绩效考核。市财政局国库股开出往来催收通知单，各单位、企业认真核对后对我局开出回执单回复还款日期，对逾期未归还借款的预算单位和企业采取抵扣预算经费、抵扣税收返还等方式回收，对抵制还款的企业经上级批准后通过司法途径进行回收。

　　2、加强对债务人的约束。对逾期未还财政借款的行政事业单位，建议不得被评为市级以上各类先进单位，单位负责人不得被评为市级以上各类先进个人，取消年终评先资格和优秀考核等次，并在全市通报。对有能力还款而又拒不还款预算单位，国库股停审预算对此单位的所有指标；对企业将在新闻媒体公布，并将结果告知金融、税务等部门、降低其信用评级。

　　3、经核实确实无法收回的财政周转金和其他财政借垫款，应在2017年报经同级人民政府批准同意后，按规定核销。　

五、规范国库管理工作，推进科学化、精细化管理水平

1、严格按照批复的支出预算、项目进度和财政资金拨付工作规程等办理各类财政资金的日常拨款，及时办理会计核算业务。

2、建立健全多层次对账制度，强化财政部门与预算单位、人民银行国库、开户银行之间，财政部门各业务部门之间，上下级财政之间的定期对账制度，及时反馈对账结果，修正错误信息。

3、做好预算收支旬报、月报、国库集中支付改革季报、财政专户月报等预算执行数据汇总的上报工作，确保预算执行数据的及时性、准确性、完整性和权威性。

4、规范预算内非税收入收缴流程，确保非税收入的收入项目及对应的缴入科目以及各级次分享比例的准确性，完善非税收入收缴信息反馈制度，确保财政部门、主管部门及执收执罚单位全面、及时、准确掌握收缴信息。

5、开展市本级财政专户资金增值管理运作，科学制定财政专户资金增值计划，在确保资金安全和及时支付的基础上，实行专户存量资金的动态计划管理，有效地增加财政专户资金利息收入。

6、加强国债务转贷资金、地方债券资金的核算和管理，及时组织还本付息。

7、进一步规范财政国库资金收付业务流程，全面加强各类印鉴、文件、会计凭证、报表等资料保存、传递、使用管理，合理设置岗位，强化岗位分工与职责规定，严格按照岗位需要配备人员，建立岗位责任追究机制；不断强化档案资料建档管理，建立保密、借用、调阅登记制度； 

六、做好财政决算工作，稳妥推进决算公开

　　1、加强财政决算管理，提高财政决算数据的分析利用水平。一是认真组织实施年度财政总决算和部门决算编审工作，加强市直各预算单位的决算培训工作，切实提高全市财政决算编审水平。二是加强对决算数据的分析利用，探索建立科学的决算分析评价指标体系，提升决算分析和数据利用水平。三是认真做好决算批复工作，尽早谋划，统一制定决算批复的格式，通过部门决算批复加强对财政结余结转资金的管理，达到更好地确认各预算单位的资金结余结转数额的目的，促进预算单位结余资金管理不断规范。

　　2、着力推进决算公开工作。一是按照国务院、财政部的要求，制定我市决算公开工作方案，积极稳妥推进市本级年度决算公开工作，包括财政总决算公开，本级政府“三公经费”公开、本级部门“三公经费”支出决算公开和本级部门决算公开等。二是指导各预算单位积极创造条件做好决算公开工作。

七、 科学合理调度财政资金。
   　1、认真履行财政资金库款调度职责，积极争取省厅的资金调度支持。全面分析对各预算单位资金调度情况，进一步提高资金测算的及时性和准确性，保证资金及时均衡调度，保障正常运转、民生支出和其他重点支出需要。

　　2、按照财政资金应急机制的要求，坚持急事急办、特事特办，保证各类应急资金及时足额调拨。

  　3、做好国库现金管理工作。 在确保国库资金安全完整和财政支出需要的前提下，按照“合法、规范、安全、效益”的原则，积极稳妥地开展国库现金管理，最大限度提高国库现金使用效率。

八、扎实推进国库干部队伍建设

　　1、结合全局开展学习实践科学发展观活动，加强政治理论学习，提高国库干部的政治理论素质和鉴别是非的能力，增强国库干部廉洁自律意识，把握好手中的职责，当好家、管好财。

　　2、加强党风廉政建设，提高国库干部自觉增强依法行政、依法理财的意识，严格遵守财经纪律，提高拒腐防变能力，确保财政资金和人员队伍安全。

　　3、加强制度建设，使国库管理有章可循，工作有序进行。

　　4、在认真做好国库日常事务性工作的同时，勤于思考，创新工作思路，通过创新提升工作能力和水平。

　　5、在股室内部营造同事之间相互关心，相互帮助，共同提高的良好氛围，增强团队精神，打造一支思想端正、业务精湛、作风优良、团结奋进的财政国库干部队伍。

沅江市财政局国库股

2017.2.8