沅江市教育局

2016年农村义务教育薄弱学校改造绩效评价报告

为进一步规范财政资金管理，牢固树立绩效理念，根据《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》等有关文件精神，结合（沅财绩[2017]3号）的工作安排，现对2016年度农村义务教育薄弱学校改造专项资金绩效评价如下：

一、 教育专项资金基本情况

   以党的十八届四中全会精神为指导，贯彻落实中央和省、市委对教育工作的部署，沅江市教育局围绕全市教育发展的中心工作，全面深化教育领域综合改革，以“优先发展、育人为本、改革创新、促进公平、提高质量”为方针，以促进教育均衡、优化教育结构、提升教育内涵为重点，遵循“量入为出、统筹安排、绩效预算”的原则，依据国家、省有关文件规定，通过广泛调研和充分论证，经过市财政局组织专家进行预算评审，合理地安排了2016年教育专项资金项目，确保各项任务的全面推进，确保国家和省、市出台的各项政策规定的落实和政府教育改革及利民举措的实施。根据《关于提前下达2016年农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金的通知》（湘财教指〔2015〕185号），《关于下达2016年农村义务教育薄弱学校改造计划第二批资金的通知》（湘财教指〔2016〕95号），《关于下达2016年农村义务教育薄弱学校改造计划第三批资金的通知》（湘财教指〔2016〕140号），《关于下达2016年义务教育经费保障机制改革综合奖补资金（薄弱学校改造部分）的通知》（湘财预〔2016〕101号），2016年中央和省级安排教育专项资金1680万元。其中：预算内中央专项资金1444万元，省级资金236万元。

二、项目资金使用及管理情况

    2016年农村义务教育薄弱学校改造计划项目14个，胭脂湖中心校和南大中心校校舍维修工程，投入资金86.8万元；阳罗中心小学、小波学校、余家村小学、南嘴镇中学、杨阁老学校、均和学校、新华学校、茶盘洲学校、冯家湾学校、民丰学校、杨阁老学校、台公塘小学新建食堂等项目，新建建筑面积10877平方米，投入资金1593.2万元。

    所有财政资金由县财政局统一收付并入账。教育局严格按照财政部、教育部《关于印发<农村义务教育薄弱学校改造补助资金管理办法>的通知》规定使用、以及省财政厅、市政府的相关规定，2016年农村义务教育薄弱学校改造计划专项资金使用全面实行报帐制管理，资金拨付执行审批程序，使用规范，资金拨付手续齐全。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

1、实行项目法人责任制。由市教育局局长牵头为项目主管单位责任人，各项目学校也相应成立以校长为组长的工作小组。

        2、实行招投标制、工程监理制和合同管理制。明确各职能部门的职责。   

（二）项目管理情况分析

为了确保全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件项目顺利实施，采取了一系列措施开展工作。一是抓好基本建设程序,沅江市每个项目都从立项、可研批复、初步设计与概算批复、地质勘查、施工图设计与图审、工程量清单编制、招投标等一环扣一环地推进，坚决杜绝边施工边设计这种现象;二是抓好规划与设计,所有教育建设的项目，建设之前，先编制好学校规划。项目学校规划建设方案须经市规划院审查同意后方可实施，杜绝学校规划的随意性和盲目性;三是抓好建设工程质量。特别严把“四关”，即严把施工工序关，严把工程验收关，严把构件成品检测关，严把原材料质量关等;四是抓好专项资金管理,实行专户管理，封闭式运行，按照工程进度拨款，采取报账制，将资金直接拨付到施工单位，避免截留，挪用现象的发生；五是抓好工程审计工作。审定的工程造价作为资金支付的依据。对于概算投入资金大的项目采取跟踪审计，避免造成国家资金浪费的现象。对审计中发现的问题，施工方整改到位后，才支付工程款。

多渠道筹措市配套资金。统筹安排好中央和省下拨的薄弱学校改造工程、初中改造工程和校舍维修改造工程等各类资金，使其在项目建设中发挥作用。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。

1.项目的投入分析, 经检查，项目按照规定的程序设立，提交的文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的可行性研究、会议决议等；全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件工程的实施，项目学校办学条件得到改善，达到省规定的标准化学校的建设标准，为沅江市实现义务教育均衡发展打下了坚实的基础；办学效益得到提高，促进外出务工子女回流以及满足留守儿童住校的需求；项目资金已全部到位，到位率百分之百；资金分配建立了包括分配范围、方法、程序等必要的资金专项分配机制，资金分配资料完整，资金分配方法选择适当，资金按文件要求及时到位。

2.项目的过程分析

业务管理方面，主管部门和项目实施单位已经制定相应的业务管理制度，内容完整，不存在明显遗漏，业务管理制度紧扣申报项目，规范完整，可操作性强；各类业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整。项目相关资料，基本遵守相关法律法规和业务管理规定，项目支出手续较完备，项目合同书、验收报告均齐全并及时归档，基础设施建设类项目已全部完工，项目验收及发放手续齐全，组织具有资质的单位办理了工程竣工验收 

财务管理方面，制定项目相应的资金管理办法，且基本符合相关财务会计制度的规定；项目开支符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有较完整的审批程序和手续。本次绩效评价过程中未发现截留、挤占、挪用、虚列支出的情况。

3.项目的产出分析

本项目基础设施建设项目部分未投入使用，实际产出无法评定，实际完成率大于80%；本工程项目由于前期国土、报建等程序，工程进度相对较慢；既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值，本项目经建设单位、监理单位、设计单位、施工单位验收合格；工程未进行竣工结算，无法计算成本节约率。

4.项目的效果分析

由于2016年农村义务教育薄弱学校改造计划项目学校部分学校工程未交付使用，义务教育入学率、人均受教育年限变动率、学校生源同比增长率需经过一定的时期才能看到成效；经发放满意度调查表30分，调查结果为满意度为92%，社会公众或服务对象满意。

五、综合评价情况及评价结论

    经综合评价，全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件工程的实施，较大的改善了沅江市农村中小学学校的办学条件，缩小了城乡之间教育的差距，为教育的均衡发展奠定了一个坚实的基础。优化了沅江市教育资源配置，教学设备利用率明显提高，促进外出务工子女回流以及满足留守儿童住校的需求。“全面改薄”工作，学校布局整体适应城镇化进程、人口增长及密度、学龄人口变化、移民搬迁和教育扶贫等方面，需经过一定的时期才能看到成效。

六、存在的问题和建议

（一）由于乡镇及农村市政管道尚未接通，造成部分项目的消防无法验收或备案。恳请政府因地制宜，解决消防无法验收及备案问题。

（二）由于绝大部分学校国土手续不全，导致项目无法报建，工程启动慢。恳请政府协调国土部门解决国土问题。

（三）由于建设项目前期工作时间比较长，造成项目建设滞后。恳请省教育厅、省发改委、财政厅上年度提前下发下年度的项目建设计划，以便开展前期工作。

                                     2017年8月10日