关于沅江市2021年预算调整方案（草案）的报告

——2021年10月20日在市第十七届人大常委会第四十一次会议上

市财政局局长提名人选  周武波

主任，各位副主任，各位委员：

我受市人民政府委托，现就沅江市2021年预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

今年预算执行过程中，因新增均衡性转移支付、债券资金，财税收入发生变化，以及新增债券支出、运转经费等刚性支出，导致收入和支出与年初预算相比有所变动。根据《预算法》和预算管理相关规定，将新增均衡性转移支付、新增债券资金、新增财税收入、减少调入资金和支出增减的情况，纳入预算调整方案，提请市人大常委会审查和批准。

一、新增地方债券使用情况

今年省下达我市新增地方政府债券122488万元，其中一般债券38788万元（含借新还旧债券21388万元），专项债券83700万元。

一般债券38788万元用于茶黄线等公路建设8000万元，重要县乡道1226元，竹莲互通建设1554万元，凌云塔学校建设1500万元，泗湖山镇初级中学1000万元，芙蓉学校建设1500万元，危桥改造220万元，农村改厕1689万元，小型水库维护711万元，政府债务还本21388万元。

专项债券83700万元用于渔民新村建设29800万元，人民医院二期建设20000万元，其他项目33900万元。

二、预算调整方案（草案）

（一）市本级一般公共预算调整方案（草案）

根据《预算法》和预算管理相关规定，将新增均衡性转移支付、新增债券资金、新增财税收入、减少调入资金和支出增减的情况，纳入预算调整方案，具体如下：

2021年市本级一般公共预算总收入调整为498553万元，比年初预算452518万元，增加财力性收入46035万元。市本级总支出调整为498553万元，其中一般公共预算财力支出469979万元，上解上级支出7186万元，地方政府债券还本支出21388万元。

1.可支配财力变化情况

经测算，预计市本级可支配财力比年初预算增加46035万元。其中，收入增加因素89059万元，收入减少因素43024万元。

收入增加项目具体是：（1）均衡性转移支付资金536万元；（2）县级财力保障转移支付资金5031万元；（3）本级财税收入增加44704万元（砂石收入43024万元缴入一般公共预算）；（4）地方政府一般债券收入38788万元。

收入减少项目是：砂石收入自6月份由税务部门征收后由基金收入改缴为一般预算收入，减少一般公共预算调入43024万元。

2.新增财力安排支出情况

调整预算安排新增支出46035万元（其中新增债券支出38788万元），具体明细如下：

（1）一般公共服务支出3613万元；（2）国防支出2万元；（3）公共安全支出55万元；（4）教育支出5361万元；（5）科技支出10万元；（6）文化支出327万元；（7）社会保障和就业支出774万元;（8）卫生健康支出105万元;（9）农林水支出2400万元；（10）交通运输支出11000万元；（11）住房保障支出1000万元；（12）还本支出21388万元。

（二）市本级政府性基金预算调整方案（草案）

1.政府性基金收入预算调整情况

经测算，预计在年初预算的基础上，政府性基金总收入预算由157235万元调整为197911万元，调增40676万元，其中，增加专项债券转贷收入83700万元，增加国有土地使用权出让收入12000万元，减少其他政府性基金收入55024万元（砂石收入缴入一般预算43024万元，“旱改水”收入减少12000万元）。

2.政府性基金支出预算调整情况

在年初预算的基础上，政府性基金总支出预算由157235万元调整为197911万元，调增40676万元，其中，增加专项债券支出83700万元，减少调出资金43024万元。

三、其他相关情况说明

（一）预备费使用情况。年初预算安排预备费5000万元，截止目前为止已动用预备费4917.98万元。

（二）上级新增专项转移支付情况。年初按上年提前下达的转移支付纳入预算收入为295548万元，到目前为止实际下达各项转移支付为318580万元（未含一般债券38788万元），新增23032万元。因新增的转移支付不纳入预算调整范围，特此说明。

（三）上年结余资金使用情况。2021年上年结转资金余额50723万元，按照省财政厅《关于推进盘活财政存量资金有关事项的通知》（湘财预〔2015〕27号）文件要求，我市采取有效举措，加快支出进度，至目前已列支44734.61万元，占上年结转资金的88.19%。

（四）存量资金使用情况。2021年盘活以前年度存量资金849.03万元，截止目前为止已使用428.2万元。

后段，我们将攻坚克难、主动作为，切实加大财税征管和基金收入征缴力度，确保实现调整后的财税收入与基金收入目标，全力保障全年重点支出。同时，牢固树立过“紧日子”的思想，严格预算管理，从严控制和压减非刚性、非重点、非急需支出，强化预算约束，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全力确保市人大批准的预算执行到位。

以上报告，请予审议。

 附件：沅江市2021年预算调整方案（表格）.xls